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证券简称：松原股份 证券代码：300893
债券简称：松原转债 债券代码：123244
浙江松原汽车安全系统股份有限公司
刊行东谈主声明
并阐明不存在诞妄记录、误导性叙述或要紧遗漏，并对本预案内容的真实性、准
确性、完好意思性承担个别和连带的法律包袱。
由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
任何与之相背的声明均属伪善叙述。
专科参谋人。
转换公司债券关系事项的本质性判断、阐明、批准或注册。本预案所述本次向不
特定对象刊行可转换公司债券关系事项的奏效和完成尚待鞭策大会审议通过、取
得深圳证券往来所的高兴审核主张以及中国证监会作出的给以注册决定，且最终
以中国证监会注册的有蓄意为准。
一、本次刊行妥当向不特定对象刊行可转换公司债券条件的
讲解
把柄《中华东谈主民共和国公司法》《中华东谈主民共和国证券法》以及《上市公司
证券刊行注册管制方针》等法律法例及圭表性文献的规矩，经浙江松原汽车安全
系统股份有限公司（以下简称“公司”或“松原股份”）董事会对公司的履行情
况及关系事项进行了逐项自查和论证，合计公司各项条件餍足现行法律法例和规
范性文献中对于创业板上市公司向不特定对象刊行可转换公司债券（以下简称
“可转债”）的连络规矩，具备向不特定对象刊行可转换公司债券的条件。
二、本次刊行概况
（一）刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转债。该可转债及将来
转换的公司 A 股股票将在深圳证券往来所上市。
（二）刊行规模
把柄关系法律法例并趋附公司当今的策动景况、财务景况和投资蓄意，本次
刊行召募资金总额不杰出东谈主民币 27，500.00 万元（含东谈主民币 27，500.00 万元），具
体召募资金数额由公司鞭策大会授权公司董事会或董事会授权东谈主士在上述额度
范围内笃定。
（三）债券期限
把柄关系法律法例和本次可转债召募资金拟投资格局的实施进程安排，趋附
本次可转债的刊行规模及公司将来的策动和财务情况，本次可转债的期限为自觉
行之日起六年。
（四）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。
（五）债券利率
本次刊行的可转债票面利率的笃定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司鞭策大会授权董事会或董事会授权东谈主士在本次刊行前把柄国度政策、市集
景况和公司具体情况与保荐东谈主（主承销商）协商笃定。
（六）还本付息的期限和方式
本次刊行的可转债每年付息一次，到期退回扫数未转股的可转债本金和终末
一年利息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债捏有东谈主按捏有的可转债票
面总金额自可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的谋划公式为：
I=B×i，其中：
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债捏有东谈主在计息年度（以下简称“过去”或“每年”）
付息债权登记日捏有的可转债票面总金额；
i：指本次刊行的可转债过去票面利率。
（1）本次刊行的可转债给与每年付息一次的付息方式，计息肇始日为可转
债刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往来日，顺延本事不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度连络利息和股利的包摄等事项，由公司董事会把柄关系法律法例及
深圳证券往来所的规矩笃定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往来日，
公司将在每年付息日之后的五个往来日内支付过去利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）请求转换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息
年度的利息。
（4）可转债捏有东谈主所获取利息收入的应付税项由捏有东谈主承担。
（七）转股期限
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行实现之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。债券捏有东谈主对转股或者不转股有采纳权，并于转股的
次日成为公司鞭策。
（八）转股价钱的笃定
本次刊行的可转债的运行转股价钱不低于召募讲解书公告日前二十个往来
日公司 A 股股票往来均价（若在该二十个往来日内发生过因除权、除息引起股
价调治的情形，则对调治前往来日的往来均价按过程相应除权、除息调治后的价
格谋划）和前一个往来日公司 A 股股票往来均价，且不得朝上修正。具体运行
转股价钱提请公司鞭策大会授权公司董事会或董事会授权东谈主士在刊行前把柄市
场景况与保荐东谈主（主承销商）协商笃定。同期，运行转股价钱不得低于最近一期
经审计的每股净财富和股票面值。
前二十个往来日公司股票往来均价=前二十个往来日公司股票往来总额÷该
二十个往来日公司股票往来总量；
前一个往来日公司股票往来均价=前一个往来日公司股票往来总额÷该日公
司股票往来总量。
（九）转股价钱的调治方式及谋划方式
在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，将按下述公
式对转股价钱进行调治（保留极少点后两位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调治后转股价，P0 为调治前转股价，n 为该次送股率或转增股
本率，k 为该次增发新股或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每
股派送现款股利。
当公司出现上述股份和/或鞭策权益变化情况时，将挨次进行转股价钱调治，
并在中国证监会指定的上市公司信息久了媒体上刊登转股价钱调治的公告，并于
公告中载明转股价钱调治日、调治方针及暂停转股时候（如需）。当转股价钱调
整日为本次刊行的可转债捏有东谈主转股请求日或之后，转换股份登记日之前，则该
捏有东谈主的转股请求按公司调治后的转股价钱施行。
当公司可能发生股份回购（因职工捏股蓄意、股权引发或为保重公司价值及
鞭策利益所必需的股份回购除外）、统一、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数目和/或鞭策权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债捏有东谈主的债职权益
或转股养殖权益时，公司将视具体情况按照平正、平正、公允的原则以及充分保
护本次刊行的可转债捏有东谈主权益的原则调治转股价钱。连络转股价钱调治内容及
操作方针将依据其时国度连络法律法例及证券监管部门的关系规矩来制订。
（十）转股价钱向下修正条件
在本次可转债存续本事，当公司股票在职意邻接三十个往来日中至少有十五
个往来日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价钱
向下修正有蓄意并提交公司鞭策大会表决。若在前述三十个往来日内发生过因除权、
除息等引起公司转股价钱调治的情形，则在转股价钱调治日前的往来日按调治前
的转股价钱和收盘价钱谋划，在转股价钱调治日及之后的往来日按调治后的转股
价钱和收盘价钱谋划。
上述有蓄意须经出席会议的鞭策所捏表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，捏有本次刊行的可转债的鞭策应当侧目。修正后的转股价钱
应不低于该次鞭策大会召开日前二十个往来日公司股票往来均价和前一个往来
日公司股票往来均价中的较高者。同期，修正后的转股价钱不应低于最近一期经
审计的每股净财富值和股票面值。
如公司决定向下修正转股价钱，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登鞭策大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股本事（如
需）等连络信息。从股权登记日后的第一个往来日（即转股价钱修正日）起，开
始收复转股请求并施行修正后的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股请求日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱施行。
（十一）转股数目的笃定方式
本次刊行的可转债捏有东谈主在转股期内请求转股时，转股数目的谋划方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为转股数目；V 为可转债捏有东谈主请求转股的可转债票面总金额；P
为请求转股当日有用的转股价钱。
可转债捏有东谈主请求转换成的股份须为整数股。转股时不及转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券往来所、证券登记机构等部门的连络规矩，在可转
债捏有东谈主转股当日后的五个往来日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应
确当期应计利息。
（十二）赎回条件
在本次刊行的可转债到期后五个往来日内，公司将赎回一谈未转股的可转债，
具体赎回价钱由公司鞭策大会授权公司董事会或董事会授权东谈主士把柄刊行时市
场情况与保荐东谈主（主承销商）协商笃定。
在本次刊行的可转债转股期内，当下述情形的大肆一种出刻下，公司董事会
有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一谈或部分未转股的可转债：
①在转股期内，如果公司 A 股股票在职意邻接三十个往来日中至少十五个
往来日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
②本次刊行的可转债未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的谋划公式为 IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的可转债票
面总金额；i 为可转债过去票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计
息年度赎回日止的履行日期天数（算头不算尾）。
若在前述三十个往来日内发生过因除权、除息等引起公司转股价钱调治的情
形，则在调治前的往来日按调治前的转股价钱和收盘价钱谋划，在调治后的往来
日按调治后的转股价钱和收盘价钱谋划。
（十三）回售条件
在本次刊行的可转债的终末两个计息年度内，如果公司股票在职意邻接三十
个往来日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可
转债一谈或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。
上述当期应计利息的谋划公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将回售的
可转债票面总金额；i 为可转债过去票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度回售日止的履行日期天数（算头不算尾）。
若在上述往来日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等
情况而调治的情形，则在调治前的往来日按调治前的转股价钱和收盘价钱谋划，
在调治后的往来日按调治后的转股价钱和收盘价钱谋划。如果出现转股价钱向下
修正的情况，则上述邻接三十个往来日须从转股价钱调治之后的第一个往来日起
按修正后的转股价钱再行谋划。
本次刊行的可转债的终末两个计息年度内，可转债捏有东谈主在每年回售条件首
次餍足后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债捏
有东谈主未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并实施回售的，该计息年度不可再行
使回售权，可转债捏有东谈主不可屡次哄骗部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金投资格局的实施情况与公司在召募讲解
书中的承诺情况比拟出现要紧变化，该变化把柄中国证监会的关系规矩被视作改
变召募资金用途或者该变化被中国证监会认定为改变召募资金用途的，可转债捏
有东谈主享有一次回售的职权。可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债一谈或部分按照
债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。可转债捏有东谈主在附加回售条件满
足后，不错在公司公告后的附加回售呈文期内进行回售，该次附加回售呈文期内
伪善施回售的，自动丧失该回售权，不可再哄骗附加回售权。
上述当期应计利息的谋划公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将回售的
可转债票面总金额；i 为可转债过去票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度回售日止的履行日期天数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分派
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日下昼收市后登记在册的扫数普通股鞭策（含因可转债转股形
成的鞭策）均参与当期股利分派，享有同等权益。
（十五）刊行方式及刊行对象
本次可转债的具体刊行方式，提请公司鞭策大会授权公司董事会或董事会授
权东谈主士与保荐东谈主（主承销商）协商笃定。本次可转债的刊行对象为捏有中国证券
登记结算有限包袱公司深圳分公司证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券投资基金、符
正当律规矩的其他投资者等（国度法律、法例回绝者除外）。
（十六）向原鞭策配售的安排
本次刊行的可转债向公司原鞭策实行优先配售，原鞭策有权毁灭配售权。向
原鞭策优先配售的具体配售比例提请公司鞭策大会授权公司董事会或董事会授
权东谈主士把柄刊行时的具体情况笃定，并在本次可转债的刊行公告中给以久了。
原鞭策优先配售之外和原鞭策毁灭优先配售后的部分给与网下对机构投资
者发售和/或通过深圳证券往来所往来系统网上订价刊行相趋附的方式进行，余
额由主承销商包销。具体刊行方式由鞭策大会授权董事会或董事会授权东谈主士与保
荐东谈主（主承销商）协商笃定。
（十七）债券捏有东谈主会议关系事项
（1）依照其所捏有的本次可转债数额享有商定利息；
（2）把柄《召募讲解书》商定条件将所捏有的本次可转债转为公司 A 股股
票；
（3）把柄《召募讲解书》商定的条件哄骗回售权；
（4）依照法律、行政法例及公司规矩的规矩转让、赠与或质押其所捏有的
可转换公司债券；
（5）依照法律、行政法例及公司规矩的规矩获取连络信息；
（6）按《召募讲解书》商定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政法例等关系规矩参与或请托代理东谈主参与债券捏有东谈主会
议并哄骗表决权；
（8）法律、行政法例及公司规矩所赋予的其当作公司债权东谈主的其他职权。
（1）驯顺公司刊行本次可转换公司债券条件的关系规矩；
（2）依其所认购的本次可转换公司债券数额交纳认购资金；
（3）驯顺债券捏有东谈主会议酿成的有用决议；
（4）除法律、行政法例及《召募讲解书》商定之外，不得要求公司提前偿
付可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法例及公司规矩规矩应当由可转换公司债券捏有东谈主承担的
其他义务。
在本次刊行的可转债存续本事内，当出现以下情形之一时，应当召集债券捏
有东谈主会议：
（1）拟变更债券召募讲解书的弥留商定：
①变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调治机制等）；
②变更增信或其他偿债保险步履过甚施行安排；
③变更债券投资者保护步履过甚施行安排；
④变更召募讲解书商定的召募资金用途；
⑤其他触及债券本息偿付安排及与偿债才气密切关系的要紧事项变更。
（2）拟修改债券捏有东谈主会议司法；
（3）拟解聘、变更债券受托管制东谈主或者变更债券受托管制合同的主要内容
（包括但不限于受托管制事项授权范围、利益冲破风险贯注惩办机制、与债券捏
有东谈主权益密切关系的背约包袱等商定）；
（4）发生下列事项之一，需要决定或授权选择相应步履（包括但不限于与
公司等关系方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼设施，处置担保物或者其他
有意于投资者权益保护的步履等）的：
①公司也曾或预测不可按时支付本次债券的本金或者利息；
①公司也曾或预测不可按时支付除本次债券之外的其他有息欠债，未偿金额
杰出 5，000 万元且达到公司最近一期经审计净财富 10%以上，且可能导致本次债
券发生背约的；
①公司发生减资（因职工捏股蓄意、股权引发或公司为保重公司价值及鞭策
权益所必需回购股份导致的减资除外）、统一、分立、被责令停产收歇、被暂扣
或者根除许可证、被托管、终结、请求破产或者照章进入破产设施的；
①公司管制层不可正常履行干事，导致公司偿债才气面对严重不笃定性的；
①公司或其控股鞭策、履行胁制东谈主因无偿或以彰着分歧理对价转让财富或放
弃债权、对外提供大额担保等行动导致公司偿债才气面对严重不笃定性的；
①增信主体、增信步履或者其他偿债保险步履（如有）发生要紧不利变化的；
①发生其他对债券捏有东谈主权益有要紧不利影响的事项。
（5）公司建议要紧债务重组有蓄意的；
（6）公司、单独或所有这个词捏有本次债券总额 10%以上的债券捏有东谈主书面提议
召开；
（7）法律、行政法例、部门规章、圭表性文献规矩或者本次债券召募讲解
书、债券捏有东谈主会议司法商定的应当由债券捏有东谈主会议作出决议的其他情形。
（1）公司董事会提议；
（2）单独或所有这个词捏有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券捏有
东谈主书面提议召开；
（3）债券受托管制东谈主；
（4）法律、法例、中国证监会、深圳证券往来所规矩的其他机构或东谈主士。
（十八）本次召募资金用途
公司本次刊行拟召募资金总额不杰出 27，500.00 万元（含 27，500.00 万元），
扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下格局：
单元：万元
格局 格局总投资 拟使用召募资金额
年产 1，520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链
配套格局（临山镇 3 号水库二期地块）
所有这个词 113，285.00 27，500.00
如扣除刊行用度后履行召募资金净额低于拟插足召募资金金额，则不及部分
由公司自筹惩办。在董事会审议通过本次刊行有蓄意后，召募资金到位前，公司将
把柄格局斥地进程及策动资金需求的履行情况以自筹资金择机先行插足募投项
目，待召募资金到位后给以置换。
（十九）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（二十）评级事项
本次刊行的可转债将请托具有经验的资信评级机构进行信用评级和追踪评
级。
（二十一）召募资金存管
公司已制定了《召募资金管制轨制》，本次刊行可转债的召募资金将存放于
公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公司董事会笃定，并
在刊行公告中久了召募资金专项账户的关系信息。
（二十二）本次刊行有蓄意的有用期限
本次刊行可转债有蓄意的有用期为公司鞭策大会审议通过本次刊行有蓄意之日
起十二个月。
三、财务司帐信息与管制层分析
公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务通告经天健司帐师事务所（极度
普通结伙）审计，并分别出具了编号为 “天健审〔2022〕4218 号”
“天健审〔2023〕
年 1-9 月财务数据未经审计。
下文通告期指 2021 年度、2022 年度、2023 年度及 2024 年 1-9 月。
（一）最近三年及一期财务报表
单元：万元
格局 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动财富：
货币资金 26，601.18 10，851.73 10，811.22 10，461.44
往来性金融财富 34.13 51.37 73.43 6，156.94
应收单子 1.25 227.72 - -
应收账款 84，048.80 65，045.17 41，080.77 27，767.12
应收款项融资 4，043.98 3，765.50 8，724.55 5，367.93
预支款项 2，715.46 3，253.34 708.56 2，360.75
其他应收款 403.65 155.05 518.29 185.03
存货 25，738.68 24，869.10 23，788.09 14，812.35
其他流动财富 4，033.73 1，239.39 2，344.10 20.28
流动财富所有这个词 147，620.87 109，458.36 88，049.03 67，131.84
非流动财富：
固定财富 67，025.02 59，547.17 43，105.62 21，200.26
在建工程 35，417.88 12，053.97 11，466.27 9，818.86
使用权财富 429.96 565.37 - 133.20
格局 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
无形财富 10，621.00 9，482.57 7，530.59 6，794.22
弥远待摊用度 2，883.86 2，245.19 1，860.03 1，109.16
递延所得税财富 - - 542.47 410.18
其他非流动财富 5，386.62 4，802.37 2，093.34 2，041.07
非流动财富所有这个词 121，764.34 88，696.63 66，598.32 41，506.95
财富所有这个词 269，385.21 198，154.99 154，647.34 108，638.79
流动欠债：
短期借款 15，006.67 7，405.28 21，021.48 10，218.42
往来性金融欠债 - - 13.61 -
应付单子 15，730.75 11，145.31 4，946.76 2，742.18
应付账款 28，665.15 25，818.00 24，948.24 13，263.41
合同欠债 263.02 132.02 146.18 149.48
应付职工薪酬 2，163.61 2，823.06 2，105.46 1，789.42
应交税费 2，257.65 697.81 264.94 1，341.28
其他应付款 234.00 201.91 278.34 48.37
一年内到期的非流动欠债 12，097.88 4，120.50 - 94.09
其他流动欠债 25.28 72.16 19.00 19.43
流动欠债所有这个词 76，444.00 52，416.06 53，744.00 29，666.08
非流动欠债：
弥远借款 26，658.24 35，296.15 10，210.48 -
应付债券 35，673.34 - - -
租出欠债 374.96 485.85 - 19.44
预测欠债 295.04 327.04 276.30 331.57
递延所得税欠债 2，803.35 3，144.29 3，066.84 1，391.71
非流动欠债所有这个词 65，804.93 39，253.33 13，553.62 1，742.72
欠债所有这个词 142，248.93 91，669.38 67，297.61 31，408.79
扫数者权益：
股本 22，618.87 22，560.00 22，500.00 15，000.00
其他权益器具 4，759.21 - - -
本钱公积 30，548.69 29，275.36 27，727.78 33，912.08
其他玄虚收益 1.05 1.04 1.13 1.09
盈余公积 7，310.75 7，310.75 5，325.41 4，135.52
未分派利润 61，897.72 47，338.45 31，795.41 24，181.31
包摄于母公司扫数者权益合
计
少数鞭策权益 - - - -
扫数者权益所有这个词 127，136.28 106，485.60 87，349.73 77，230.00
欠债和扫数者权益所有这个词 269，385.21 198，154.99 154，647.34 108，638.79
单元：万元
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、贸易总收入 131，009.00 128，038.20 99，186.77 74，508.19
其中：贸易收入 131，009.00 128，038.20 99，186.77 74，508.19
二、贸易总成本 108，608.38 104，434.35 86，046.84 62，025.07
其中：贸易成本 91，979.45 87，681.19 71，032.56 49，847.06
税金及附加 883.93 841.35 406.85 334.68
销售用度 2，479.28 2，709.79 2，805.70 2，516.01
管制用度 5，347.70 5，602.42 5，984.09 5，232.42
研发用度 6，902.32 6，732.84 5，606.78 3，983.30
财务用度 1，015.69 866.75 210.86 111.61
其中：利息用度 1，302.03 1，148.26 602.16 274.99
利息收入 291.99 281.70 - 121.95
加：其他收益 1，309.62 1，334.20 360.28 538.84
投资收益（损失以“-”
-284.34 -286.52 -187.80 106.93
号填列）
其中：春联营企业和合
- - - -
营企业的投资收益
公允价值变动收
-17.24 -22.06 -49.63 49.91
益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-996.57 -1，456.72 -750.61 -245.91
号填列）
财富减值损失（损失以“-”
-886.27 -786.31 -272.31 -277.25
号填列）
财富处置收益（损失以“-”
号填列）
三、贸易利润（耗损以“-”
号填列）
加：贸易外收入 42.55 33.68 0.00 0.77
减：贸易外支拨 113.35 217.99 84.53 214.06
四、利润总额（耗损总额以
“-”号填列）
减：所得税用度 2，396.83 2，426.35 306.94 1，304.01
五、净利润（净耗损以“-”
号填列）
（一）按策动捏续性分类
（二）按扫数权包摄分类
利润
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
六、其他玄虚收益的税后净
- ﹣0.08 0.03 0.07
额
包摄母公司扫数者的其他综
- ﹣0.08 0.03 0.07
合收益的税后净额
包摄于少数鞭策的其他玄虚
- - - -
收益的税后净额
七、玄虚收益总额 19，071.27 19，778.29 11，804.04 11，126.75
包摄于母公司扫数者的玄虚
收益总额
包摄于少数鞭策的玄虚收益
- - - -
总额
八、每股收益（元）
（一）基本每股收益 0.84 0.88 0.52 0.49
（二）稀释每股收益 0.80 0.87 0.52 0.49
注：因通告期内存在本钱公积转增股身手项，上表中各列报本事的每股收益以调治后的
股数再行谋划。
单元：万元
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、策动步履产生的现款流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 - 467.77 90.07 -
收到其他与策动步履连络的现
金
策动步履现款流入小计 118，876.94 113，629.47 87，358.30 70，658.22
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
现款
支付的各项税费 6，789.63 4，550.12 1，959.52 2，699.14
支付其他与策动步履连络的现
金
策动步履现款流出小计 103，977.46 97，289.44 81，228.23 60，193.18
策动步履产生的现款流量净额 14，899.47 16，340.03 6，130.08 10，465.04
二、投资步履产生的现款流量：
取得投资收益所收到的现款 - - 68.21 372.00
处置固定财富、无形财富和其
他弥远财富收回的现款净额
收到其他与投资步履连络的现
- 1，500.00 13，946.27 56，600.00
金
投资步履现款流入小计 169.43 1，640.95 14，054.67 57，101.31
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
购建固定财富、无形财富和其
他弥远财富支付的现款
支付其他与投资步履连络的现
金
投资步履现款流出小计 43，878.81 31，612.55 36，462.59 74，782.83
投资步履产生的现款流量净额 -43，709.38 -29，971.59 -22，407.91 -17，681.52
三、筹资步履产生的现款流量：
接收投资收到的现款 654.63 679.20 - -
其中：子公司接收少数鞭策投
- - - -
资收到的现款
取得借款收到的现款 71，404.00 50，630.00 40，200.00 18，099.85
收到其他与筹资步履连络的现
- - - -
金
筹资步履现款流入小计 72，058.63 51，309.20 40，200.00 18，099.85
偿还债务支付的现款 24，042.00 35，150.00 19，124.14 7，900.00
分派股利、利润或偿付利息支
付的现款
其中：子公司支付给少数鞭策
- - - -
的股利、利润
支付其他与筹资步履连络的现
金
筹资步履现款流出小计 29，787.95 40，622.41 28，712.90 13，710.86
筹资步履产生的现款流量净额 42，270.68 10，686.79 11，487.10 4，388.99
四、汇率变动对现款及现款等
-13.90 -0.08 -75.68 0.07
价物的影响
五、现款及现款等价物净增多
（减少）额
加：期初现款及现款等价物余
额
六、期末现款及现款等价物余
额
（二）统一财务报表变化讲解
公司称呼 变动场所 取得方式或处置方式
SONGYUAN(SG)INVESTMENT PTE.
增多 投资设立
LTD.
SONGYUAN AUTOMOTIVE SAFETY
增多 投资设立
SYSTEMS (MALAYSIA) SDN. BHD.
公司称呼 变动场所 取得方式或处置方式
合肥市松原汽车科技有限公司 增多 投资设立
公司称呼 变动场所 取得方式或处置方式
松原（安徽）汽车安全系统有限公司 增多 投资设立
公司称呼 变动场所 取得方式或处置方式
上海松垣汽车科技有限公司 增多 投资设立
（三）管制层商榷与分析
格局 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动比率（倍） 1.93 2.09 1.64 2.26
速动比率（倍） 1.59 1.61 1.20 1.76
财富欠债率（统一） 52.81% 46.26% 43.52% 28.91%
财富欠债率（母公司） 47.97% 44.66% 43.66% 29.24%
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 2.34 2.41 2.88 2.93
存货盘活率（次） 4.85 3.60 3.68 4.07
总财富盘活率（次） 0.75 0.73 0.75 0.76
每股策动步履现款净流量
（元/股）
每股净现款流量（元/股） 0.59 -0.13 -0.22 -0.19
研发用度占贸易收入的比重 5.27% 5.26% 5.66% 5.35%
注：（1）流动比率=流动财富/流动欠债；
（2）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债；
（3）财富欠债率=欠债总额/财富总额；
（4）应收账款盘活率=贸易收入/期初和期末应收账款账面价值平均值；
（5）存货盘活率=贸易成本/期初和期末存货账面价值平均值；
（6）总财富盘活率=贸易收入/平均财富总额；
（7）每股策动步履现款净流量=策动步履产生的现款流量净额/期末普通股股份总额；
（8）每股净现款流量=现款及现款等价物净增多额/期末股本总额；
（9）研发用度占贸易收入的比重=研发用度/贸易收入。
（10）2024 年 1-9 月盘活率数据经年化处理。
加权平均净 基本每股收益 稀释每股收益
年度 格局
财富收益率 （元） （元）
包摄于公司普通股鞭策的净利
司普通股鞭策的净利润
加权平均净 基本每股收益 稀释每股收益
年度 格局
财富收益率 （元） （元）
润
扣除非同样性损益后包摄于公
司普通股鞭策的净利润
包摄于公司普通股鞭策的净利
润
扣除非同样性损益后包摄于公
司普通股鞭策的净利润
包摄于公司普通股鞭策的净利
润
扣除非同样性损益后包摄于公
司普通股鞭策的净利润
注：因通告期内存在本钱公积转增股身手项，上表中各列报本事的每股收益以调治后的
股数再行谋划。
（1）财富组成情况分析
通告期各期末，公司种种财富及占总财富的比例情况如下：
单元：万元
格局
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动财富：
货币资金 26，601.18 9.87% 10，851.73 5.48% 10，811.22 6.99% 10，461.44 9.63%
往来性金融
财富
应收单子 1.25 0.00% 227.72 0.11% - - - -
应收账款 84，048.80 31.20% 65，045.17 32.83% 41，080.77 26.56% 27，767.12 25.56%
应收款项融
资
预支款项 2，715.46 1.01% 3，253.34 1.64% 708.56 0.46% 2，360.75 2.17%
其他应收款 403.65 0.15% 155.05 0.08% 518.29 0.34% 185.03 0.17%
存货 25，738.68 9.55% 24，869.10 12.55% 23，788.09 15.38% 14，812.35 13.63%
其他流动资
产
流动财富合
计
非流动资
产：
固定财富 67，025.02 24.88% 59，547.17 30.05% 43，105.62 27.87% 21，200.26 19.51%
在建工程 35，417.88 13.15% 12，053.97 6.08% 11，466.27 7.41% 9，818.86 9.04%
使用权财富 429.96 0.16% 565.37 0.29% - - 133.20 0.12%
无形财富 10，621.00 3.94% 9，482.57 4.79% 7，530.59 4.87% 6，794.22 6.25%
弥远待摊费 2，883.86 1.07% 2，245.19 1.13% 1，860.03 1.20% 1，109.16 1.02%
格局
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
用
递延所得税
- - - - 542.47 0.35% 410.18 0.38%
财富
其他非流动
财富
非流动财富 121，764.34 45.20% 88，696.63 44.76% 66，598.32 43.06% 41，506.95 38.21%
总财富 269，385.21 100.00% 198，154.99 100.00% 154，647.34 100.00% 108，638.79 100.00%
通告期各期末，公司财富总额分别为 108，638.79 万元、154，647.34 万元、
趋势，主要原因是：跟着公司 2020 年完成初度公开刊行股票并上市，召募资金
到账后，公司出手投资固定财富和在建工程，且跟着公司策动规模不休扩大，公
司存货和应收账款规模也不休扩大。2024 年 9 月末，公司总财富较 2023 年末增
加 71，230.22 万元，主若是因为公司向不特定对象刊行可转债完成，召募资金到
账后，公司货币资金及在建工程大幅晋升；同期跟着公司贸易收入的快速增长，
应收账款大幅增多。
通告期各期末，公司的流动财富分别为 67，131.84 万元、88，049.03 万元、
应收款项融资和存货组成。
通告期各期末，公司的非流动财富分别为 41，506.95 万元、66，598.32 万元、
他非流动财富组成。
（2）欠债组成情况分析
单元：万元
格局
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动欠债：
短期借款 15，006.67 10.55% 7，405.28 8.08% 21，021.48 31.24% 10，218.42 32.53%
往来性金融负
- - - - 13.61 0.02% - -
债
格局
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付单子 15，730.75 11.06% 11，145.31 12.16% 4，946.76 7.35% 2，742.18 8.73%
应付账款 28，665.15 20.15% 25，818.00 28.16% 24，948.24 37.07% 13，263.41 42.23%
合同欠债 263.02 0.18% 132.02 0.14% 146.18 0.22% 149.48 0.48%
应付职工薪酬 2，163.61 1.52% 2，823.06 3.08% 2，105.46 3.13% 1，789.42 5.70%
应交税费 2，257.65 1.59% 697.81 0.76% 264.94 0.39% 1，341.28 4.27%
其他应付款 234.00 0.16% 201.91 0.22% 278.34 0.41% 48.37 0.15%
一年内到期的
非流动欠债
其他流动欠债 25.28 0.02% 72.16 0.08% 19.00 0.03% 19.43 0.06%
流动欠债所有这个词 76，444.00 53.74% 52，416.06 57.18% 53，744.00 79.86% 29，666.08 94.45%
非流动欠债：
弥远借款 26，658.24 18.74% 35，296.15 38.50% 10，210.48 15.17% - -
应付债券 35，673.34 25.08% - - - - - -
租出欠债 374.96 0.26% 485.85 0.53% - - 19.44 0.06%
预测欠债 295.04 0.21% 327.04 0.36% 276.3 0.41% 331.57 1.06%
递延所得税负
债
非流动欠债合
计
总欠债 142，248.93 100.00% 91，669.38 100.00% 67，297.61 100.00% 31，408.79 100.00%
通告期各期末，公司总欠债分别为 31，408.79 万元、67，297.61 万元、91，669.38
万元和 142，248.93 万元。通告期各期末，公司欠债金额逐期增多，主要原因是：
（1）跟着策动规模扩大，公司应付账款、应付单子等策动性欠债相应增多；
（2）
公司出于出产策动的资金需要，向银行借款，2021 年末、2022 年末和 2023 年末
的银行借款金额较高；（3）2024 年 8 月完成向不特定对象刊行可转债，应付债
券余额增多。
通告期各期末，公司的流动欠债分别为 29，666.08 万元、53，744.00 万元、
和 53.74%。公司流动负借主要由短期借款、应付单子、应付账款、应付职工薪
酬和一年内到期的非流动欠债组成。
通告期各期末，公司非流动欠债分别为 1，742.72 万元、13，553.62 万元、
债组成。
（3）偿债才气分析
通告期内，公司的主要偿债蓄意情况如下表所示：
格局
财富欠债率（统一） 52.81% 46.26% 43.52% 28.91%
财富欠债率（母公司） 47.97% 44.66% 43.66% 29.24%
流动比率（倍） 1.93 2.09 1.64 2.26
速动比率（倍） 1.59 1.61 1.20 1.76
利息保险倍数（倍） 17.49 20.34 21.10 46.20
注：（1）财富欠债率=欠债总额/财富总额；
（2）流动比率=流动财富/流动欠债；
（3）速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债；
（4）利息保险倍数=（利润总额+利息用度）/利息支拨。
通告期各期末，公司流动比率分别为 2.26 倍、1.64 倍、2.09 倍和 1.93 倍，
速动比率分别为 1.76 倍、1.20 倍、1.61 倍和 1.59 倍。2022 年，公司流动比率、
速动比率较 2021 年有所下落，主若是因为公司 2020 年完成初度公开刊行股票并
上市，召募资金到账，货币资金大幅增多导致 2021 年流动比率、速动比率较高；
跟着募投格局插足斥地以及公司短期借款的增多，公司流动比率和速动比率舒缓
下落。2023 年以来，跟着公司贸易收入的增长，应收账款大幅相应增多，同期
月末，流动比率和速动比率较 2022 年有所晋升。
通告期各期末，公司统一层面的财富欠债率分别为 28.91%、43.52%、46.26%
和 52.81%。2021 年以来，公司财富欠债率呈上涨趋势，主若是公司为了餍足日
益增长的出产策动需求，银行借款规模增多，且 2024 年 8 月完成向不特定对象
刊行可转债，导致财富欠债率呈现上涨趋势。
通告期各期，公司利息保险倍数分别为 46.20 倍、21.11 倍、20.34 倍和 17.49
倍，公司盈利情况巧合较好地褪色利息支拨，付息才气较强。
（4）营运才气分析
通告期内，公司反应营运才气的主要财务蓄意情况如下表所示：
格局 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 2.34 2.41 2.88 2.93
存货盘活率（次） 4.85 3.60 3.68 4.07
注：（1）应收账款盘活率=贸易收入/应收账款平均账面价值；
（2）存货盘活率=贸易成本/存货平均账面价值；
（3）2024 年 1-9 月蓄意为年化数据。
通告期内，公司应收账款盘活率分别为 2.93 次、2.88 次、2.41 次和 2.34 次，
存货盘活率分别为 4.07 次、3.68 次、3.60 次和 4.85 次。通告期内，公司应收账
款盘活率呈下落趋势，主若是跟着公司销售规模的扩大，公司应收账款较收入增
长更快。2022 年公司存货盘活率较 2021 年有所下落，主若是跟着公司销售规模
的扩大，公司备货库存较贸易成本增长更快。2023 年存货盘活率与 2022 年比拟，
保捏稳重，不存在较大变动。
四、本次刊行可转债的召募资金用途
公司本次刊行拟召募资金总额不杰出 27，500.00 万元（含 27，500.00 万元），
扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下格局：
单元：万元
格局 格局总投资 拟使用召募资金额
年产 1，520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链
配套格局（临山镇 3 号水库二期地块）
所有这个词 113，285.00 27，500.00
如扣除刊行用度后履行召募资金净额低于拟插足召募资金金额，则不及部分
由公司自筹惩办。在董事会审议通过本次刊行有蓄意后，召募资金到位前，公司将
把柄格局斥地进程及策动资金需求的履行情况以自筹资金择机先行插足募投项
目，待召募资金到位后给以置换。
五、公司的利润分派政策及利润分派情况
（一）公司现行利润分派政策
公司现行有用的《公司规矩》对利润分派政策规矩如下：
“第一百五十五条：公司的利润分派有蓄意由董事会拟定并经董事会审议后提
请鞭策大会批准。公司在制定现款分成具体有蓄意时，董事会应崇敬考虑和论证公
司现款分成的时机、条件和最低比例，调治的条件及决策设施要求等事宜。落寞
董事还不错视情况公开征连结小鞭策的主张，建议分成提案，并奏凯提交董事会
审议。
“在鞭策大会对现款分成有蓄意进行审议前，公司应通过多样渠谈主动与鞭策
十分是中小鞭策进行疏通和要求，充分听取中小鞭策的主张和诉求。
“公司鞭策大会对利润分派有蓄意作出决议后，或公司董事会把柄年度鞭策大
会审议通过的下一年中期分成条件和上胁制定具体有蓄意后，须在两个月内完成股
利（或股份）的派发事项。
“第一百五十六条：公司利润分派政策为：
“（1）公司利润分派应爱好对投资者的合理投资酬金，利润分派政接应保捏
邻接性、稳重性和合感性并兼顾公司的可捏续发展，公司利润分派不得杰出累计
可分派利润的范围。
“（2）公司的利润分派有蓄意由董事会把柄公司业务发展情况、经贸易绩情况
拟定并提请鞭策大会审议批准。公司不错选择现款、股票或现款股票相趋附的方
式分派利润；公司一般按照年度进行利润分派，在具备现款分成条件下，应当优
先给与现款分成方式分派利润；在有条件的情况下，公司不错进行中期利润分派。
“（3）公司进行利润分派时，董事会应当玄虚探究所处行业特质、发展阶段、
自己策动模式、盈利水平以及是否有要紧资金支拨安排等要素，永别下列情形，
并按照本规矩规矩的设施，建议相反化的现款分成政策：
“①公司发展阶段属锻练期且无要紧资金支拨安排的，进行利润分派时，现
金分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；
“②公司发展阶段属锻练期且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时，现
金分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；
“③公司发展阶段属成弥远且有要紧资金支拨安排的，进行利润分派时，现
金分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%。
“公司发展阶段不易永别但有要紧资金支拨安排的，不错按照前款第③项规
定处理。
“（4）原则上公司最近三年以现款方式累计分派的利润不低于年均可分派利
润的百分之三十；公司在笃定现款分派利润的具体金额时，应充分探究将来策动
步履和投资步履的影响以及公司现款存量情况，并充分关切社会资金成本、银行
信贷和债权融资环境，以确保分派有蓄意妥当全体鞭策的举座利益。
“（5）如以现款方式分派利润后仍有可供分派的利润且董事会合计以股票方
式分派利润妥当全体鞭策的举座利益时，公司不错股票方式分派利润；给与股票
方式进行利润分派的，应当探究公司的成长性、每股净财富的摊薄等真实合理因
素；充分探究以股票方式分派利润后的总股本是否与公司当今的策动规模相适合，
并探究对将来债权融资成本的影响，以确保分派有蓄意妥当全体鞭策的举座利益。
“（6）公司董事会未作出现款股利分派预案的，应当在年度通告中久了原因。
“（7）存在鞭策违纪占用公司资金情况的，公司在进行利润分派时，应当扣
减该鞭策所分派的现款红利，以偿还其占用的资金。
“（8）公司应在年度通告中详确久了现款分成政策的制定及施行情况；对现
金分成政策进行调治或变更的，还应答调治或变更的条件及设施是否合规和透明
等进行详确讲解。
“当公司最近一年审计通告为非无保钟情见或带与捏续策动关系的要紧不
笃定性段落的无保钟情见、财富欠债率高于 70%、策动性现款流为负的，不错不
进行利润分派。
“公司因外部策动环境或自己策动景况发生较大变化，确有必要对本规矩规
定的利润分派政策进行调治或变更的，应以鞭策权益保护为起点，，过程详确
论证后，由公司董事会审议并提请鞭策大会批准；鞭策大会在审议该项议案时，
需经出席会议的鞭策所捏表决权的 2/3 以上通过；调治或变更后的利润分派政策
不得违犯中国证券监督管制委员会和证券往来所的连络规矩。”
（二）公司最近三年利润分派情况
（1）2021 年利润分派有蓄意
润分派及本钱公积金转增股本预案的议案》，以 2021 年 12 月 31 日公司总股本
现款股利东谈主民币 30，000，000 元（含税）。同期进行本钱公积金转增股本，向全体
鞭策每 10 股转增 5 股，所有这个词转增股本 75，000，000 股。经上述分派后，剩余未分
配利润一谈结转以后年度。公司 2021 年度利润分派有蓄意已实施收场。
（2）2022 年度利润分派有蓄意
润分派预案的议案》，以 2022 年年末总股本 225，000，000 股为基数，向全体鞭策
每 10 股派发现款红利 1.00 元（含税），所有这个词派发现款股利 22，500，000 元（含税）。
本次利润分派不送红股，不进行本钱公积金转增股本，剩余未分派利润结转下一
年度。公司 2022 年度利润分派有蓄意已实施收场。
（3）2023 年度利润分派有蓄意
年度利润分派预案的议案》，以 2023 年年末总股本 225，600，000 股为基数，向全
体鞭策每 10 股派发现款红利 2.00 元（含税）
，所有这个词派发现款股利 45，120，000.00
元（含税）。本次利润分派不送红股，不进行本钱公积金转增股本，剩余未分派
利润结转下一年度。公司 2023 年度利润分派有蓄意已实施收场。
公司最近三年（2021 年度、2022 年度及 2023 年度）现款分成情况具体如下：
单元：万元
分成年度 2023 年度 2022 年度 2021 年度
分成年度统一报表中包摄于上市公司普通股
鞭策的净利润
现款分成（含税） 4，512.00 2，250.00 3，000.00
过去现款分成占包摄于上市公司普通股鞭策
的净利润比例
最近三年累计现款分派所有这个词 9，762.00
最近三年统一报表中包摄于上市公司鞭策的
年均可分派利润
占最近三年统一报表中包摄于上市公司鞭策
的年均可分派利润的比率
公司最近三年的未分派利润当作公司业务发展资金的一部分，主要用于公司
策动步履，以提高公司盈利才气，支援公司发展策略的实施及可捏续发展。公司
上市以来按照《公司规矩》的规矩实施了现款分成，今后公司也将捏续严格按照
《公司规矩》的规矩及相应分成蓄意实施现款分成。
六、公司董事会对于公司将来十二个月内再融资蓄意的声明
对于除本次向不特定对象刊行可转换公司债券外将来十二个月内的其他再
融资蓄意，公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可转换公司债
券有蓄意被公司鞭策大会审议通过之日起，公司将来十二个月将把柄业务发展情况
笃定是否实施其他再融资蓄意。”
浙江松原汽车安全系统股份有限公司
董事会
