中信建投景源债券型证券投资基金  基金治理东谈主:中信建投基金治理有限公司 基金托管东谈主:中国邮政储蓄银行股份有限公司   文告送出日历:2025 年 03 月 31 日                              中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   基金治理东谈主的董事会、董事保证本文告所载尊府不存在装假纪录、误导性阐发或要害遗漏， 并对其内容的确切性、准确性和无缺性承担个别及连带的法律包袱。今年度文告还是三分之二以 上寂寞董事署名应承，并由董事长签发。   基金托管东谈主中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同轨则，于2025年03月28日复核了 本文告中的财务目的、净值阐扬、利润分派情况、财务管帐文告、投资组合文告等内容，保证复 核内容不存在装假纪录、误导性阐发或者要害遗漏。   基金治理东谈主承诺以本分信用、勤勉尽责的原则治理和应用基金钞票，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其将来阐扬。投资有风险，投资者在作出投资有策动前应仔细阅读本 基金的招募说明书过甚更新。   本文告中财务尊府还是审计。安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙）为本基金出具了模范 无保钟情见的审计文告，请投资者夺目阅读。   本文告期自2024年08月21日（基金合同收效日）起至2024年12月31日止。                      第 1页，共 46页                                                                                                       中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                                               第 2页，共 46页                                                                                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                                           第 3页，共 46页                                     中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                           §2 基金简介 基金称呼             中信建投景源债券型证券投资基金 基金简称             中信建投景源债券 基金主代码            020426 基金运作神气           契约型绽放式 基金合同收效日          2024 年 08 月 21 日 基金治理东谈主            中信建投基金治理有限公司 基金托管东谈主            中国邮政储蓄银行股份有限公司 文告期末基金份额总额       600，346，493.22 份 基金合同存续期          不如期 下属分级基金的基金简称      中信建投景源债券 A                中信建投景源债券 C 下属分级基金的交易代码      020426                    020427 文告期末下属分级基金的份额    600，210，726.35 份          135，766.87 份 总额                         本基金在严格禁止投资组合风险和保持钞票流动性的前 投资宗旨                  提下，力求为基金份额持有东谈主获取超过功绩比拟基准的投资                       答复。                         本基金将密切追踪分析宏不雅经济运事业况和金融市集运                       行趋势，从上至下决定类属钞票配置及组合久期，并依据内                       部信用评级系统，挖掘价值被低估的标的券种。本基金采取 投资策略                       的投资策略主要包括债券类属配置策略、久期治理策略、收                       益率弧线策略、回购策略、信用债券投资策略等。在严慎投                       资的基础上，力求已毕组合的稳健升值。 功绩比拟基准                     中债概括全价（总值）指数收益率                         本基金为债券型证券投资基金，其预期风险与预期收益 风险收益特征                       高于货币市集基金，低于股票型基金、羼杂型基金。         名目                 基金治理东谈主                    基金托管东谈主 称呼               中信建投基金治理有限公司              中国邮政储蓄银行股份有限公                                            司           姓名     朱伟                        张立学 信息流露负责           估量电话   010-59100208              010-68858113 东谈主           电子邮箱   zhuweibj@csc.com.cn       zhanglixue@psbcoa.com.cn 客户做事电话           4009-108-108              95580 传真               010-59100298              010-86353609                           第 4页，共 46页                                        中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                     北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅                  北京市西城区金融大街 3 号 注册地址                     苑 3 号楼 1 室                     北京市东城区向阳门内大街 188               北京市西城区金融大街 3 号 A 座 办公地址                     号鸿安海外大厦 6、8 层 邮政编码                100010                         100808 法定代表东谈主               黄凌                             刘建军 本基金选用的信息流露报纸名       证券日报 称 登载基金年度文告正文的治理       www.cfund108.com 东谈主互联网网址 基金年度文告备置地点          基金治理东谈主及基金托管东谈主住所     名目                 称呼                                   办公地址                安永华明管帐师事务所（特殊世俗合              北京市东城区东长安街 1 号东方广场 管帐师事务所                伙）                            安永大楼 17 层 01-12 室                中信建投基金治理有限公司                  北京市东城区向阳门内大街 188 号鸿 注册登记机构                                              安海外大厦 6、8 层            §3 主要财务目的、基金净值阐扬及利润分派情况                                                              金额单元：东谈主民币元                                                  月 31 日                                 中信建投景源债                                                        中信建投景源债券 C                                    券A 本期已已毕收益                           5，871，214.36                       1，554.21 本期利润                              13，878，380.46                     -1，974.43 加权平均基金份额本期利润                              0.0242                      -0.0077 本期加权平均净值利润率                                2.41%                      -0.77% 本期基金份额净值增长率                                2.33%                        2.18% 期末可供分派利润                          5，950，969.63                       1，194.71 期末可供分派基金份额利润                              0.0099                      0.0088 期末基金钞票净值                         614，170，062.29                    138，723.01 期末基金份额净值                                  1.0233                      1.0218                              第 5页，共 46页                                     中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 基金份额累计净值增长率                              2.33%                      2.18% 注：1、本期已已毕收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已已毕收益加上本期公允价值变动收益。 的金额为期末未分派利润的已已毕部分；如果期末未分派利润的未已毕部分为负数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分派利润（已已毕部分相抵未已毕部分）。 列数字。 中信建投景源债券 A 净值阐扬                      份额净值增               功绩比拟基          份额净值增                 功绩比拟基     阶段               长率模范差               准收益率标           ①－③      ②－④           长率①                  准收益率③                        ②                  准差④ 以前三个月        2.47%     0.09%     2.23%           0.09%    0.24%     0.00% 自基金合同生       2.33%     0.09%     1.97%           0.11%    0.36%    -0.02% 效起于今 中信建投景源债券 C 净值阐扬                      份额净值增               功绩比拟基          份额净值增                 功绩比拟基     阶段               长率模范差               准收益率标           ①－③      ②－④           长率①                  准收益率③                        ②                  准差④ 以前三个月        2.40%     0.09%     2.23%           0.09%    0.17%     0.00% 自基金合同生       2.18%     0.09%     1.97%           0.11%    0.21%    -0.02% 效起于今 较                            第 6页，共 46页                              中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 注：1、本基金基金合同收效于 2024 年 8 月 21 日，狂放文告期末本基金基金合同收效未满一年。 金尚处于建仓期内。                      第 7页，共 46页                                中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 注：基金合同收效当年按试验存续期筹画，不按整个当然年度进行折算。   无。                        §4 治理东谈主文告                        第 8页，共 46页                                       中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   中信建投基金治理有限公司（以下简称“中信建投基金”）于 2013 年 9 月 9 日在北京成立，注 册本钱 4.5 亿元，中信建投证券股份有限公司全资控股。中信建投基金主要考虑公开召募证券投资 基金召募、销售、治理，特定客户钞票治理以及中国证监会许可的其他业务。   狂放文告期末，中信建投基金在管公募证券投资基金共 59 个。   中信建投基金以公募基金为业务本源，以专户业务为做事持手，加强投研体系建设，留心中枢 投资东谈主才的积攒、培养，束缚提高主动投资治理才能。同期，中信建投基金加强客户体系建设，积 极拓展渠谈，加大与国有大行、股份制银行、证券公司以及保障机构的相助力度。中信建投基金各 项业务有序开展，为进一步发展奠定了讲求的基础。   中信建投基金行动基金治理公司，采纳“忠于信，健于投”，追求以稳健的投资，回馈于客户 的信任；致力于经过永恒辛苦，打造具有影响力的品牌。                      任本基金的基金经             证                      理（助理）期限              券                                           从  姓名           职务                                      说明                                   离任      业                       任职日历                                   日历      年                                           限                                                中国籍，1989 年 6 月生，北京                                                大学概率论与数理统计学博                                                士。曾任中国工商银行股份有                                                限公司金融市集部固定收益处                                                交易司理。2022 年 7 月加入中                                                信建投基金治理有限公司，现                                                任本公司固定收益部基金经 李照男   本基金的基金司理       2024-08-21   -       2年   理，担任中信建投睿溢羼杂型                                                证券投资基金、中信建投稳骏                                                一年如期绽放债券型发起式证                                                券投资基金、中信建投稳硕债                                                券型证券投资基金、中信建投                                                景泰债券型证券投资基金、中                                                信建投景源债券型证券投资基                                                金基金司理。 注：1、基金司理任职日历、离任日历根据基金治理东谈主对外流露的任免日历填写。首任基金司理，任 职日历为基金合同收效日。 的干系轨则，李照男先生 2017 年 8 月至 2022 年 5 月在银行业金融机构从事投资交易职责，故其证 券从业年限为 2 年。                        第 9页，共 46页                                  中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   本文告期内，本基金治理东谈主严格盲从《中华东谈主民共和国证券投资基金法》、《公开召募证券投资 基金运作治理办法》、          《公开召募证券投资基金信息流露治理办法》、                              《公开召募证券投资基金销售机 构监督治理办法》、         《证券投资基金治理公司公谈交易轨制领导见识》、基金合同和其他估量法律法例， 本着本分信用、勤勉尽责的原则治理基金钞票，在严格禁止风险的基础上，为基金份额持有东谈主谋求 最大利益。本文告期内，基金运作举座正当合规，莫得损伤基金份额持有东谈主利益。   本基金治理东谈主根据《证券投资基金治理公司公谈交易轨制领导见识》等法例制定了《中信建投 基金治理有限公司公谈交易治理办法》。公司通过科学、制衡的投资有策动体系，加强交易分派要领的 里面禁止，并通过职责轨制、历程和本领技巧保证公谈交易原则的已毕。同期，通过监察稽核、事 后分析和信息流露来保证公谈交易过程和收场的监督。   本文告期内，本基金治理东谈主严格实行《证券投资基金治理公司公谈交易轨制领导见识》，完善相 应轨制及历程，通过系统和东谈主工等各式神气在各业务要领严格禁止交易公谈实行。公司通过对不同 时代窗口下的不同组合间股票和债券的同向交易进行价差分析，交易时机、交易价差和交易数目均 可合贯通释，未发现不同投资组合之间存在非公谈交易的情况。   本文告期内未发现本基金存在特地交易行动。本文告期内，未出现触及本基金的交易所公开竞 价同日反向交易成交较少的单边交易量越过该证券当日成交量 5%的情况。 弈共同推动。期间债市受央行预期治理和稳增长政策加码等影响出现三次显然调理，但收益率仍整 体下行，10 年国债从岁首的 2.56%下行至 1.69%。   第一阶段是 1 至 4 月，开年以来跟着入款利率下调，市集对于降息预期发酵，重复化借干线下 政府债券供给偏慢，“欠配”行情驱动债市快牛初显。   第二阶段是 4 至 9 月，央行教导长债或有调理风险，重复一线城市限购或放开、地产政策转向 去库存等音信扰动，债市回吐部分前期涨幅，但跟着降息落地，下行空间进一步掀开。   第三阶段是 10 至 11 月，9 月底一揽子政策加码，降准降息同步落地，随后权益市集显然开辟， 债市承压收益率大幅上行调理。   第四阶段是 11 月下旬至年底，货币政策定调禁止宽松，机构开启年末抢跑行情，市集出现极强                         第 10页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 的学习效应，收益率快速下行，最低至 1.69%。   文告期内，本基金在操作中严格盲从基金合同要求构建投资组合。组合持仓以信用债为主，在 文告期内适合提高了组合久期和仓位。   狂放文告期末中信建投景源债券 A 基金份额净值为 1.0233 元，本文告期内，该类基金份额净值 增长率为 2.33%，同期功绩比拟基准收益率为 1.97%；狂放文告期末中信建投景源债券 C 基金份额净 值为 1.0218 元，本文告期内，该类基金份额净值增长率为 2.18%，同期功绩比拟基准收益率为 1.97%。   预计 2025 年，经济稳增长的持手主要如故扩内需。一是投资端将不时保持较高的力度。财政政 策或将不时发力，货币政策或将配合财政发力，提供流动性复旧。地产端也将有更多的政策出台。 二是破坏端仍是政策要点，仍将有提高部分群体收入、家电以旧换新等政策赐与复旧。三是出口端 濒临省略情趣。跟着好意思国大选落地，中好意思贸易省略情趣加多，或对中国出口带来一定扰动。四是关 注硬科技带来的预期改善和干系产业的契机。   债券市集方面，2025 年钞票荒将延续，且“禁止宽松”下，债市需求偏刚性，举座债市环境仍 偏成心，但结构上可能濒临费劲高息优质钞票的情况。对于基金来说，欠债端波动加大，且当前策 略较为单一，这将使得交易难度增大。总体来说，2025 年债市或不时延续牛市，但下行节律或有反 复，操作需更精粹化。   本文告期内，本基金治理东谈主联接法律法例和业务发展需要，进一步校正、完善了公司里面轨制； 组织多项合规培训，加强职工的风险意志和合规意志；针对投资研究等要点业务，加大搜检力度， 促进公司业务正当合规、稳健考虑；积极参与新址品、新业务的遐想，提议合规建议，对基金宣传 推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规治理职责，有用驻扎风险，遮盖违法行动的发生。   本文告期内，本基金治理东谈主所治理的基金举座运作正当合规。本基金治理东谈主将不时以风险禁止 为中枢，相持基金份额持有东谈主利益优先的原则，提高监察稽核职责的科学性和有用性，切实保障基 金安全、合规运作。   根据中国证监会干系轨则和基金合同约定，本基金治理东谈主严格按照企业管帐准则、中国证监会 干系轨则、中国证券投资基金业协会干系指引和基金合同对于估值的约定，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履行估值及净值筹画的复核包袱。   本基金治理东谈主已制定基金估值和份额净值计价的业务治理轨制，明确基金估值的表率和本领； 建立了估值委员会，由公司分摊运营引诱任估值委员会主任，委员包括权益投资干系部门、固定收 益部、多元钞票配置部、研究部、特定钞票治理部、稽控合规部、风险治理部、运营治理部的部门                        第 11页，共 46页                             中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 负责东谈主。本基金治理东谈主使用可靠的估值业务系统，估值东谈主员熟习种种投资品种的估值原则和具体估 值表率。估值历程中包含风险监测、禁止和文告机制。基金治理东谈主转变估值本领，导致基金钞票净 值的变化在 0.25%以上的，对所采取的干系估值本领、假设及输入值的适合性扣问管帐师事务所的 专科见识。基金司理可参与估值原则和方法的计议，但不参与估值价钱的最终有策动和实行。   本文告期内，参与估值历程各方之间无要害利益冲破。   本基金治理东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署做事公约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据。   本基金本文告期内未实施利润分派，相宜干系法律及基金合同的轨则。   本基金本文告期未发生联接二十个职责日基金份额持有东谈主数目动怒 200 东谈主或者基金钞票净值低 于 5000 万元的情形。                   §5 托管东谈主文告   本文告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管东谈主”）在中信建投景源债券型 证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格盲从《证券投资基金法》过甚他估量法律 法例、基金合同和托管公约的估量轨则，不存在损伤基金份额持有东谈主利益的行动，澈底尽责尽责地 履行了应尽的义务。   本文告期内，本托管东谈主根据《证券投资基金法》过甚他估量法律法例、基金合同和托管公约的 轨则，对本基金治理东谈主的投资运作进行了必要的监督，对基金钞票净值的筹画、基金份额申购赎回 价钱的筹画以及基金用度开支等方面进行了崇拜地复核，未发现本基金治理东谈主存在损伤基金份额持 有东谈主利益的行动。   本文告中的财务目的、净值阐扬、收益分派情况、财务管帐文告、投资组合文告等数据确切、 准确和无缺。                    第 12页，共 46页                                   中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                          §6 审计文告 财务报表是否经过审计       是 审计见识类型           模范无保钟情见 审计文告编号           安永华明（2025）审字第 70069507_A57 号 审计文告标题               审计文告 审计文告收件东谈主              中信建投景源债券型证券投资基金全体基金份额持有东谈主                          咱们审计了中信建投景源债券型证券投资基金的财务报                      表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2024 年 8 月 21 日                      （基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31 日止期间的利润表、净                      钞票变动表以及干系财务报表附注。 审计见识                     咱们觉得，后附的中信建投景源债券型证券投资基金的财                      务报表在扫数要害方面按照企业管帐准则的轨则编制，公允反                      映了中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财                      务情景以及 2024 年 8 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12                      月 31 日止期间的考虑恶果和净值变动情况。                        咱们按照中国注册管帐师审计准则的轨则实行了审计工                      作。审计文告的“注册管帐师对财务报表审计的包袱”部分进                      一步进展了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册管帐师职 形成审计见识的基础                      业谈德守则，咱们寂寞于中信建投景源债券型证券投资基金，                      并履行了职业谈德方面的其他包袱。咱们信服，咱们获取的审                      计凭据是充分、适合的，为发表审计见识提供了基础。 强调事项                 无 其他事项                 无                        中信建投景源债券型证券投资基金治理层对其他信息负                      责。其他信息包括年度文告中涵盖的信息，但不包括财务报表                      和咱们的审计文告。                        咱们对财务报表发表的审计见识不涵盖其他信息，咱们也                      不合其他信息发表任何花式的鉴证论断。 其他信息                   联接咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，                      在此过程中，研讨其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程                      中了解到的情况存在要害不一致或者似乎存在要害错报。                        基于咱们已实行的职责，如果咱们详情其他信息存在要害                      错报，咱们应当文告该事实。在这方面，咱们无任何事项需要                      文告。                        治理层负责按照企业管帐准则的轨则编制财务报表，使其 治理层和治理层对财务报表的责                      已毕公允反应，并遐想、实行和留心必要的里面禁止，以使财 任                      务报表不存在由于作弊或乖张导致的要害错报。                          第 13页，共 46页                               中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                    在编制财务报表时，治理层负责评估中信建投景源债券型                  证券投资基金的持续考虑才能，流露与持续考虑干系的事项（如                  适用）                    ，并应用持续考虑假设，除非规划进行算帐、圮绝运营或                  别无其他现实的聘请。                    治理层负责监督中信建投景源债券型证券投资基金的财务                  文告过程。                    咱们的宗旨是对财务报表举座是否不存在由于作弊或乖张                  导致的要害错报获取合理保证，并出具包含审计见识的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照审计准则执                  行的审计在某一要害错报存在时总能发现。错报可能由于作弊                  或乖张导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务                  报表使用者依据财务报表作出的经济有策动，则时常觉得错报是                  要害的。                    在按照审计准则实行审计职责的过程中，咱们应用职业判                  断，并保持职业怀疑。同期，咱们也实行以下职责：                    （1）识别和评估由于作弊或乖张导致的财务报表要害错报                  风险，遐想和实施审计表率以搪塞这些风险，并获取充分、适                  当的审计凭据，行动发表审计见识的基础。由于作弊可能触及                  串同、伪造、专门遗漏、装假阐发或凌驾于里面禁止之上，未                  能发现由于作弊导致的要害错报的风险高于未能发现由于乖张                  导致的要害错报的风险。                    （2）了解与审计干系的里面禁止，以遐想适应的审计表率， 注册管帐师对财务报表审计的责                  但目的并非对里面禁止的有用性发表见识。 任                    （3）评价治理层选用管帐政策的适应性和作出管帐算计及                  干系流露的合感性。                    （4）对治理层使用持续考虑假设的适应性得出论断。同期，                  根据获取的审计凭据，就可能导致对中信建投景源债券型证券                  投资基金持续考虑才能产生要害疑虑的事项或情况是否存在重                  大省略情趣得出论断。如果咱们得出论断觉得存在要害省略情                  性，审计准则要求咱们在审计文告中提请报表使用者夺目财务                  报表中的干系流露；如果流露不充分，咱们应当发表非无保留                  见识。咱们的论断基于狂放审计文告日可得回的信息。可是，                  将来的事项或情况可能导致中信建投景源债券型证券投资基金                  不成持续考虑。                    （5）评价财务报表的总体列报（包括流露）、结构和内容，                  并评价财务报表是否公允反应干系交易和事项。                    咱们与治理层就规划的审计范围、时代安排和要害审计发                  现等事项进行相易，包括相易咱们在审计中识别出的值得柔和                  的里面禁止颓势。 管帐师事务所的称呼        安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙） 注册管帐师的姓名         王珊珊                  朱燕 管帐师事务所的地址        北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计文告日历           2025-03-28                      第 14页，共 46页                                   中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                          §7 年度财务报表 管帐主体：中信建投景源债券型证券投资基金 文告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                     单元：东谈主民币元               资 产                附注号       本期末 2024 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金                             7.4.7.1              1，481，485.26 结算备付金                                                 5，006，653.86 存出保证金                                                     9，855.65 交易性金融钞票                          7.4.7.2            689，147，413.81 其中：股票投资                                                           -     基金投资                                                          -     债券投资                                            689，147，413.81     钞票复旧证券投资                                                      -     贵金属投资                                                         -     其他投资                                                          - 生息金融钞票                                                            - 买入返售金融钞票                                                          - 应收算帐款                                                             - 应收股利                                                              - 应收申购款                                                      100.00 递延所得税钞票                                                           - 其他钞票                                                              - 钞票系数                                                695，645，508.58            欠债和净钞票                附注号       本期末 2024 年 12 月 31 日 负 债： 短期告贷                                                              - 交易性金融欠债                                                           - 生息金融欠债                                                            - 卖出回购金融钞票款                                            81，031，057.80 应付算帐款                                                             - 应付赎回款                                                        20.42 应付治理东谈主酬报                                                 155，206.44 应付托管费                                                    51，735.46 应付销售做事费                                                      34.66 应付投资照看人费                                                           - 应交税费                                                              - 应付利润                                                              - 递延所得税欠债                                                           -                          第 15页，共 46页                                        中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 其他欠债                                  7.4.7.3                    98，668.50 欠债系数                                                         81，336，723.28 净钞票： 实收基金                                  7.4.7.4               600，346，493.22 未分派利润                                 7.4.7.5                13，962，292.08 净钞票系数                                                       614，308，785.30 欠债和净钞票系数                                                    695，645，508.58 注：1、文告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 600，346，493.22 份，其中中信建投景源债券 A 类基金份额净值 1.0233 元，基金份额 600，210，726.35 份；中信建投景源债券 C 类基金份额净值  本财务报表的试验编制期间为 2024 年 08 月 21 日(基金合同收效日)至 2024 年 12 月 31 日止期间。 管帐主体：中信建投景源债券型证券投资基金 本文告期：2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31 日                                                             单元：东谈主民币元                                                   本期 2024 年 08 月 21 日（基金               项 目                     附注号         合同收效日）至 2024 年 12 月 一、营业总收入                                                      15，446，708.81 其中：入款利息收入                             7.4.7.6                   105，645.12     债券利息收入                                                               -     钞票复旧证券利息收入                                                           -     买入返售金融钞票收入                                                  140，895.37     其他利息收入                                                               - 其中：股票投资收益                                                                -     基金投资收益                                                               -     债券投资收益                            7.4.7.7                 7，203，353.65     钞票复旧证券投资收益                                                           -     贵金属投资收益                                                              -     生息用具收益                            7.4.7.8                    -6，822.94     股利收益                                                                 -     其他投资收益                                                               - 减：二、营业总开销                                                     1，570，302.78                               第 16页，共 46页                                        中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 其中：卖出回购金融钞票开销                                                      657，448.10 三、利润总额（亏蚀总额以“-”号填列）                                             13，876，406.03 减：所得税用度                                                                     - 四、净利润（净亏蚀以“-”号填列）                                               13，876，406.03 五、其他概括收益的税后净额                                                               - 六、概括收益总额                                                        13，876，406.03 管帐主体：中信建投景源债券型证券投资基金 本文告期：2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31 日                                                                单元：东谈主民币元                        本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31          项 目                                 日                            实收基金              未分派利润              净钞票系数 一、上期期末净钞票                             -                   -                 - 二、本期期初净钞票                200，138，028.15                   -    200，138，028.15 三、本期增减变动额（减少以“-”         400，208，465.07      13，962，292.08     414，170，757.15 号填列） （一）、概括收益总额                            -      13，876，406.03      13，876，406.03 （二）、本期基金份额交易产生的          400，208，465.07           85，886.05    400，294，351.12 净钞票变动数（净钞票减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款               502，045，579.96           106，512.62   502，152，092.58 （三）、本期向基金份额持有东谈主分                       -                   -                 - 配利润产生的净钞票变动（净钞票 减少以“-”号填列） 四、本期期末净钞票                600，346，493.22      13，962，292.08     614，308，785.30 报表附注为财务报表的构成部分。 本文告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东谈主签署:        黄凌                   张欣宇                            谭保民    —————————             —————————                      —————————    基金治理东谈主负责东谈主              把握管帐职责负责东谈主                       管帐机构负责东谈主                            第 17页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   中信建投景源债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督治理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可〔2023〕2706 号《对于准予中信建投景源债券型证券投资基金注册的 批复》核准，由中信建投基金治理有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《中信建投 景源债券型证券投资基金基金合同》负责公开召募。本基金的运作神气为契约型绽放式，存续期限 不定，初度确立召募不包括认购资金利息共召募东谈主民币 200，133，334.83 元，业经毕马威华振管帐 师事务所(特殊世俗合伙)毕马威华振验字第 2400489 号验资文告赐与考证。经向中国证监会备案， 《中信建投景源债券型证券投资基金基金合同》于 2024 年 8 月 21 日持重收效，基金合同收效日的 基金份额总额为 200，138，028.15 份基金份额，其中认购资金利息折合 4，693.32 份基金份额。本基 金的基金治理东谈主为中信建投基金治理有限公司，基金托管东谈主为中国邮政储蓄银行股份有限公司。   根据《中信建投景源债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购用度与销售做事 费收取神气的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购用度而不 收取销售做事费，在赎回时根据持有期限收取赎回用度的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别 基金钞票入彀提销售做事费而不收取认购、申购用度，在赎回时根据持有期限收取赎回用度的基金 份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别成就代码。由于基金用度的不 同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别筹画基金份额净值，筹画公式为筹画日种种别基金 钞票净值除以筹画日发售在外的该类别基金份额总额。   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《中信建投景源债券型证券投资基金基金合同》的 估量轨则，本基金的投资范围主要为具有讲求流动性的金融用具，包括债券(国债、央行单据、金融 债、地点政府债、政府复宿债券、政府复旧机构债券、企业债、公司债、中期单据、短期融资券、 超短期融资券、公开刊行的次级债券、可分离交易可转债的纯债部分、证券公司短期公司债券过甚 他经中国证监会允许投资的债券)、钞票复旧证券、债券回购、银行入款(包括公约入款、如期入款 以过甚他银行入款)、货币市集用具、同行存单、国债期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资 的其他金融用具(但须相宜中国证监会干系轨则)。本基金不投资股票、可退换债券(可分离交易可转 债的纯债部分除外)和可交换债券。本基金主动投资的信用债及钞票复旧证券的信用评级为 AA+(含) 及以上，本基金投资信用债将恪守以下比例限制(亦适用于钞票复旧证券)：①本基金投资于 AA+评 级信用债的比例不高于信用债持仓的 50%；②本基金投资于 AAA 评级信用债的比例不低于信用债持 仓的 50%。本基金持有信用债券期间，如果其评级下落、基金鸿沟变动、变现信用债支付赎回款项、 出现信用风险调理持仓等使得信用债投资不再相宜上述约定，应在 3 个月内调理至相宜约定。本基 金对信用债券评级的认定参照基金治理东谈主选用的评级机构出具的债券信用评级。本基金投资的短期 融资券、超短期融资券的信用评级采取主体评级；其他信用债的信用评级采取债项评级，无债项评 级的参照主体信用评级。前述安排亦适用于钞票复旧证券。本基金所指信用债一般是指除国债、央 行单据和政策性金融债之外的非国度信用的固定收益类金融用具。如法律法例或监管机构以后允许 基金投资其他品种，基金治理东谈主在履行适正当式后，不错将其纳入投资范围。基金的投资组合比例 为：本基金投资于债券的比例不低于基金钞票的 80%，本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约 需交纳的交易保证金后，持有现款或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金钞票净值的                        第 18页，共 46页                                     中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 概括全价(总值)指数收益率。    本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过甚后颁布及校正的具体会 计准则、解释以及《钞票治理居品干系管帐处理轨则》和其他干系轨则（统称“企业管帐准则”） 编制，同期，在信息流露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督治理委员会对于 证券投资基金估值业务的领导见识》、《公开召募证券投资基金信息流露治理办法》、《证券投资基金 信息流露内容与花式准则第 2 号》、《证券投资基金信息流露编报国法第 3 号》、                 《证券投资基金信息流露 XBRL 模板第 3 号》 以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他干系轨则。    本财务报表以本基金持续考虑为基础列报。    本财务报表相宜企业管帐准则的要求，确切、无缺地反应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务 情景以及自 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）起至 2024 年 12 月 31 日止期间的考虑恶果和净 值变动情况等估量信息。    本基金管帐年度采取公积年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的试验编制期 间为 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）起至 2024 年 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东谈主民币。除有极端说明外，均以东谈主民币 元为单元暗示。    金融用具是指形成本基金的金融钞票（或欠债）                        ，并形成其他单元的金融欠债（或钞票）或权益 用具的合同。    （1）金融钞票分类    本基金的金融钞票于开动阐发时根据治理金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本计量的金融钞票；    （2）金融欠债分类    除由于金融钞票漂泊不相宜圮绝阐发条件或不时涉入被漂泊金融钞票所形成的金融欠债之外， 本基金的金融欠债于开动阐发时期类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、以摊 余成本计量的金融欠债。                            第 19页，共 46页                              中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   本基金于成为金融用具合同的一方时阐发一项金融钞票或金融欠债。   永诀为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，以及不行动有用套期工 具的生息用具，按照取得时的公允价值行动开动阐发金额，干系的交易用度在发生时计入当期损益；   永诀为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，按照取得时的公允价值行动开动阐发金额，相 关交易用度计入其开动阐发金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，采取公允价值进行后续计量，其公允 价值变动形成的利得或损失策入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融钞票，采取试验利率法阐发利息收入，其圮绝阐发、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值处理并阐发损失准备。 对于不含要害融资因素的应收款项，本基金应用简化计量方法，按照十分于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融钞票，本基金在每个估值日评估其 信用风险自开动阐发后是否还是显贵加多，如果信用风险自开动阐发后未显贵加多，处于第一阶段， 本基金按照十分于将来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率计 算利息收入；如果信用风险自开动阐发后已显贵加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照十分于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率筹画利 息收入；如果开动阐发后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照十分于整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和试验利率筹画利息收入；   本基金在每个估值日评估干系金融用具的信用风险自开动阐发后是否已显贵加多。本基金以单 项金融用具或者具有相似信用风险特征的金融用具组合为基础，通过比拟金融用具在估值日发生违 约的风险与在开动阐发日发生背信的风险，以详情金融用具预计存续期内发生背信风险的变化情况；   本基金计量金融用具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的收场而详情 的无偏概率加权平均金额、货币时代价值，以及在估值日无谓付出不必要的特等成本或辛苦即可获 得的估量以前事项、当前情景以及将来经济情景预测的合理且有依据的信息；   当对金融钞票预期将来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融钞票成为已发 生信用减值的金融钞票；   当本基金不再合理预期概况整个或部分收回金融钞票合同现款流量时，本基金径直减记该金融 钞票的账面余额；   当收取该金融钞票现款流量的合同职权圮绝，或该收取金融钞票现款流量的职权已漂泊，且符 合金融钞票漂泊的圮绝阐发条件的，金融钞票将圮绝阐发；   本基金已将金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬报漂泊给转入方的，圮绝阐发该金融钞票； 保留了金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬报的，不圮绝阐发该金融钞票；本基金既莫得漂泊也 莫得保留金融钞票扫数权上简直扫数的风险和酬报的，分别下列情况处理：消逝了对该金融钞票控 制的，圮绝阐发该金融钞票并阐发产生的钞票和欠债；未消逝对该金融钞票禁止的，按照其不时涉 入所漂泊金融钞票的进程阐发估量金融钞票，并相应阐发估量欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和生息金融欠债），                     第 20页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 按照公允价值进行后续计量，扫数公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 采取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融欠债的包袱已履行、根除或届满，则对金 融欠债进行圮绝阐发。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者漂泊一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量干系钞票或欠债，假设出售钞票或者漂泊欠债的有序 交易在干系钞票或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在干系钞票或欠债 的最成心市集进行。主要市集（或最成心市集）是本基金在计量日概况参加的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该钞票或欠债订价时为已毕其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或流露的钞票和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有进击意 义的最低端倪输入值，详情所属的公允价值端倪：第一端倪输入值，在计量日概况取得的一样钞票 或欠债在活跃市集上未经调理的报价；第二端倪输入值，除第一端倪输入值外干系钞票或欠债径直 或迤逦可不雅察的输入值；第三端倪输入值，干系钞票或欠债的不可不雅察输入值。   每个钞票欠债表日，本基金对在财务报表中阐发的持续以公允价值计量的钞票和欠债进行从头 评估，以详情是否在公允价值计量端倪之间发生退换。   本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债按如下原则详情公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融用具，按照估值日概况取得的一样钞票或欠债在活跃市集上未经调理 的报价行动公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要害事件的，应采 用最近交易日的报价详情公允价值。有充足凭据标明估值日或最近交易日的报价不成确切反应公允 价值的，搪塞报价进行调理，详情公允价值。   与上述投资品种一样，但具有不同特征的，应以一样钞票或欠债的公允价值为基础，并在估值 本领中研讨不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用的限制等，如果该限制是针对钞票持 有者的，那么在估值本领中不应将该限制行动特征研讨。此外，基金治理东谈主不应试虑因多量持有相 关钞票或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融用具，应采取在当前情况下适用何况有实足可利用数据和其他信息 复旧的估值本领详情公允价值。采取估值本领详情公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，只须在 无法取得干系钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的，基金治理东谈主可根据具 体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新轨则估值。   当本基金具有抵销已阐发金融钞票和金融欠债的法定职权，且该种法定职权当今是可实行的， 同期本基金规划以净额结算或同期变现该金融钞票和退回该金融欠债时，金融钞票和金融欠债以相 互抵销后的金额在钞票欠债表内列示。除此之外，金融钞票和金融欠债在钞票欠债表内分别列示，                        第 21页，共 46页                                  中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 不予互相抵销。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别 于基金申购阐发日及基金赎回阐发日阐发。上述申购和赎回分别包括基金退换所引起的转入基金的 实收基金加多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已已毕损益平准金和未已毕损益平准金。已已毕损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已已毕收益/（损失）占基金净值比例筹画的金 额。未已毕损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未已毕利得/ （损失）占基金净值比例筹画的金额。损益平准金于基金申购阐发日或基金赎回阐发日阐发。未实 现损益平准金与已已毕损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利 润/（累计亏蚀）”。   （1）入款利息收入按入款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取如期入款，按 公约轨则的利率及持有期从头筹画入款利息收入，并根据提前支取所试验收到的利息收入与账面已 阐发的利息收入的差额阐发利息损失，列入利息收入减项，入款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融钞票在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；   债券投资和钞票复旧证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率筹画的金额 扣除适用情况下的干系税费后的净额阐发为投资收益，在证券试验持有期内逐日计提；   惩办交易性金融钞票的投资收益于成交日阐发，并按成交金额与该交易性金融钞票的账面余额 的差额扣除适用情况下的干系税费后的净额入账，同期转出已阐发的公允价值变动收益；   （3）惩办生息用具的投资收益于成交日阐发，并按惩办生息用具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的干系税费后的净额入账，同期转出已阐发的公允价值变动收益；   （4）买入返售金融钞票收入，按试验利率法阐发利息收入，在回购期内逐日计提；   （5）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产 生的预估升值税后的净额形成的应计入当期损益的利得或损失；   （6）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金钞票加多或者欠债减少、且经济利益的流 入额概况可靠计量时赐与阐发。   本基金的治理东谈主酬报和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金收受干系做事的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐发的利息开销按试验利率法筹画，试验利率法与直线                         第 22页，共 46页                                中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 法相反较小的则按直线法筹画。    本基金归并类别的每一基金份额享有同瓜分派权。本基金收益以现款花式分派，但基金份额持 有东谈主可聘请现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若 期末未分派利润中的未已毕部分为正数，包括基金考虑行为产生的未已毕损益以及基金份额交易产 生的未已毕平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已已毕部分；若期末未分 配利润的未已毕部分为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润，即已已毕部分相抵未 已毕部分后的余额。    经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净钞票转出。    计永诀部是指本基金内同期餍足下列条件的构成部分：    （1）该构成部分概况在日常行为中产生收入、发生用度；    （2）概况如期评价该构成部分的考虑恶果，以决定向其配置资源、评价其功绩；    （3）概况取得该构成部分的财务情景、考虑恶果和现款流量等估量管帐信息。    如果两个或多个计永诀部具有相似的经济特征，何况餍足一定条件的，则合并为一个计永诀部。    本基金目下以一个计永诀部运作，不需要进行分部文告的流露。    本基金本文告期无其他进击的管帐政策和管帐算计。    本基金本文告期未发生管帐政策变更。    本基金本文告期无管帐算计变更。    本基金本文告期无要害管帐邪恶的内容和更正金额。    （1）升值税    根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的奉告》 的轨则，对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）治理东谈主应用基金买卖股票、 债券的转让收入免征升值税；国债、地点政府债利息收入以及金融同行往复利息收入免征升值税；                       第 23页，共 46页                                中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 入款利息收入不征收升值税；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的奉告》的轨则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同行往复利息收入；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号《对于金融机构同行往复等升值税政策的补充通 知》的轨则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同行往复利息收入；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号《对于明确金融、房地产开发、剖判赞成做事 等升值税政策的奉告》的轨则，资管居品运营过程中发生的升值税应税行动，以资管居品治理东谈主为 升值税征税东谈主；      根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号《对于资管居品升值税估量问题的奉告》的轨则， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品治理东谈主运营资管居品过程中发生的升值税应税行动（以下简称“资 管居品运营业务”），暂适用陋劣计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品治理东谈主未分别 核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品治理东谈主可聘请分别 或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额；      根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕90 号《对于租入固定钞票进项税额抵扣等升值税政策 的奉告》的轨则，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品治理东谈主运营资管居品提供的贷款做事、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下轨则详情销售额：提供贷款做事，以利息及利息性质的收入为销售 额；      升值税附加税包括城市留心建设税、剖判费附加和地点剖判附加，以试验交纳的升值税税额为 计税依据，分别按轨则的比例交纳。      （2）企业所得税      根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号《对于证券投资基金税收政策的奉告》的轨则， 自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）治理东谈主应用 基金买卖股票、债券的差价收入，不时免征企业所得税；      根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号《对于企业所得税几许优惠政策的奉告》的轨则， 对质券投资基金从证券市集中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入过甚他收入，暂不征收企业所得税。      （3）个东谈主所得税      根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号《财政部、国度税务总局对于储蓄入款利息所 得估量个东谈主所得税政策的奉告》的轨则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄入款利息所得暂免征收个 东谈主所得税。                                                     单元：东谈主民币元                 名目                  本期末 2024 年 12 月 31 日                       第 24页，共 46页                                          中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 活期入款                                                                   1，481，485.26 就是：本金                                                                  1，481，213.49      加：应计利息                                                                 271.77      减：坏账准备                                                                      - 如期入款                                                                             - 就是：本金                                                                            -      加：应计利息                                                                      -      减：坏账准备                                                                      - 其中：入款期限 1 个月以内                                                                   -      入款期限 1-3 个月                                                                 -      入款期限 3 个月以上                                                                 - 其他入款                                                                             - 就是：本金                                                                            -      加：应计利息                                                                      -      减：坏账准备                                                                      -                 系数                                                     1，481，485.26                                                                       单元：东谈主民币元                                       本期末 2024 年 12 月 31 日        名目                          成本           应计利息             公允价值            公允价值变动 股票                                -             -                 -              - 贵金属投资-金交所黄金合                      -             -                 -              - 约          交易所市集       110，545，301.64     857，902.47   111，468，902.47      65，698.36   债券     银行间市集       564，328，060.90   5，412，511.34   577，678，511.34    7，937，939.10                系数    674，873，362.54   6，270，413.81   689，147，413.81    8，003，637.46 钞票复旧证券                            -             -                 -              - 基金                                -             -                 -              - 其他                                -             -                 -              -        系数            674，873，362.54   6，270，413.81   689，147，413.81    8，003，637.46                                                                       单元：东谈主民币元         名目                              本期末 2024 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                                                                      - 应付赎回费                                                                            - 应付证券出借背信金                                                                        - 应付交易用度                                                                   28，668.50 其中：交易所市集                                                                         -      银行间市集                                                               28，668.50 应付利息                                                                             -                                第 25页，共 46页                                          中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 预提用度                                                             70，000.00          系数                                                      98，668.50 中信建投景源债券 A                                                           金额单元：东谈主民币元                          本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31          名目                                    日                                 基金份额（份）                   账面金额 基金合同收效日                              200，118，019.05         200，118，019.05 本期申购                                 500，504，908.24         500，504，908.24 本期赎回（以“-”号填列）                       -100，412，200.94         -100，412，200.94 本期末                                  600，210，726.35         600，210，726.35 中信建投景源债券 C                                                           金额单元：东谈主民币元                          本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31          名目                                    日                                 基金份额（份）                   账面金额 基金合同收效日                                   20，009.10              20，009.10 本期申购                                   1，540，671.72           1，540，671.72 本期赎回（以“-”号填列）                         -1，424，913.95          -1，424，913.95 本期末                                      135，766.87             135，766.87 注：1、本基金自 2024 年 5 月 27 日至 2024 年 8 月 19 日止期间公开发售，共召募有用净认购资金东谈主 民币 200，133，334.83 元，折合为 200，133，334.83 份基金份额（其中 A 类基金份额 200，113，349.27 份，C 类基金份额 19，985.56 份）。根据《中信建投景源债券型证券投资基金招募说明书》的轨则， 本基金确立召募期内认购资金产生的利息收入东谈主民币 4，693.32 元，在本基金成立后，折合为 有东谈主账户。                         、《中信建投景源债券型证券投资基金招募说 明书》、《中信建投景源债券型证券投资基金绽放日常申购、赎回、如期定额投资业务公告》的干系 轨则，本基金于 2024 年 8 月 21 日(基金合同收效日)至 2024 年 8 月 26 日止期间暂不向投资东谈主绽放， 基金交易申购、赎回、如期定额投资业务自 2024 年 8 月 27 日起脱手办理。 中信建投景源债券 A                                                             单元：东谈主民币元  名目            已已毕部分                 未已毕部分                未分派利润系数 基金合同                             -                         -                  - 收效日 本期利润             5，871，214.36            8，007，166.10        13，878，380.46                                 第 26页，共 46页                                          中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 本期基金 份额交易 产生的变 动数 其中：基 金申购款    基                   -20，905.88                    69.71            -20，836.17 金赎回款 本期已分                             -                        -                     - 配利润 本期末              5，950，969.63           8，008，366.31           13，959，335.94 中信建投景源债券 C                                                                单元：东谈主民币元   名目             已已毕部分                未已毕部分                  未分派利润系数 基金合同生                                 -                        -                 - 效日 本期利润                   1，554.21                -3，528.64           -1，974.43 本期基金份 额交易产生                   -359.50                 5，290.07            4，930.57 的变动数 其中：基金申 购款    基金                       -1，934.84                 2，144.44             209.60 赎回款 本期已分派                                 -                        -                 - 利润 本期末                    1，194.71                 1，761.43            2，956.14                                                                单元：东谈主民币元                          本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31          名目                                                日 活期入款利息收入                                                           57，893.65 如期入款利息收入                                                                   - 其他入款利息收入                                                                   - 结算备付金利息收入                                                          20，580.20 其他                                                                 27，171.27          系数                                                      105，645.12                                                                单元：东谈主民币元                                 第 27页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                    本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31         名目                                          日 债券投资收益——利息收入                                          4，503，000.03 债券投资收益——买卖债券（债 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收 入 债券投资收益——申购差价收                                                    - 入 系数                                                    7，203，353.65                                                     单元：东谈主民币元                    本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31         名目                                          日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成本总额 减：应计利息总额                                              4，391，280.66 减：交易用度                                                   17，150.00 买卖债券差价收入                                              2，700，353.62                                                     单元：东谈主民币元                    本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31         名目                                          日 国债期货投资收益                                                 -6，822.94                                                     单元：东谈主民币元                    本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31        名目称呼                                          日 ——股票投资                                                           - ——债券投资                                                8，003，637.46 ——钞票复旧证券投资                                                       - ——基金投资                                                           - ——贵金属投资                                                          - ——其他                                                             -                        第 28页，共 46页                                中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 ——权证投资                                                     - 减：应税金融商品公允价值变动                                             - 产生的预估升值税          系数                                      8，003，637.46                                                 单元：东谈主民币元                             本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至                 名目 基金赎回费收入                                                 0.15 系数                                                      0.15 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额中归入基金钞票的比例按持有期间递减且不低 于 25%。                                                 单元：东谈主民币元                             本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至                 名目 审计用度                                               30，000.00 信息流露费                                              40，000.00 证券出借背信金                                                    - 证券账户开户费                                               400.00 账户留心费                                               1，500.00 系数                                                 71，900.00      狂放钞票欠债表日，本基金并无谓作流露的或有事项。      狂放财务报表批准日，本基金无要害钞票欠债表日后事项。               关联方称呼                   与本基金的关系 中信建投利信本钱治理（北京）有限公司          基金治理东谈主的子公司 中国邮政储蓄银行股份有限公司              基金托管东谈主，基金销售机构 中信建投基金治理有限公司                基金治理东谈主，基金销售机构，注册登记机构 中信建投证券股份有限公司                基金销售机构，基金治理东谈主的鞭策                       第 29页，共 46页                                      中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 注：下述关联交易均在肤浅业务范围内按一般生意条件缔结。    无。    无。    无。                                                       金额单元：东谈主民币元                        本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31                                              日         关联方称呼                               成交金额                占当期债券回购成交总额的比                                                         例 中信建投证券股份有限公司                     854，000，000.00               100.00%    无。                                                         单元：东谈主民币元                                   本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至                 名目 当期发生的基金应支付的治理费                                             630，465.86 其中：应支付销售机构的客户留心费                                             2，057.89     应支付基金治理东谈主的净治理费                                          628，407.97 注：支付基金治理东谈主中信建投基金治理有限公司的治理东谈主酬报按前一日基金钞票净值 0.30%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其筹画公式为： 日治理东谈主酬报＝前一日基金钞票净值×0.30%/当年天数。                                                         单元：东谈主民币元                            第 30页，共 46页                                        中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                     本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至                   名目 当期发生的基金应支付的托管费                                                210，155.29 注：支付基金托管东谈主中国邮政储蓄银行股份有限公司的托管费按前一日基金钞票净值 0.10%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其筹画公式为： 日托管费＝前一日基金钞票净值×0.10%/当年天数。                                                           单元：东谈主民币元                        本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31 日 得回销售做事费的各关联方                                  当期发生的基金应支付的销售做事费      称呼                         中信建投景源债券 A          中信建投景源债券 C          系数 中信建投证券股份有限公司                           -               8.68         8.68 系数                                     -               8.68         8.68 注：支付基金销售机构的销售做事费按前一日 C 类基金份额的基金钞票净值 0.30%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金治理有限公司，再由中信建投基金治理有限公司计 算并支付给各基金销售机构。其筹画公式为： 日销售做事费＝前一日 C 类的基金钞票净值×0.30%/当年天数。      无。      无。      无。                                                           单元：东谈主民币元                         本期 2024 年 08 月 21 日（基金合同收效日）至 2024 年 12 月 31           关联方称呼                               日                                 期末余额                 当期利息收入 中国邮政储蓄银行股份有限公 司 注：本基金的银行入款由基金托管东谈主中国邮政储蓄银行股份有限公司守护，按同行利率或约定利率 计息。                              第 31页，共 46页                                         中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告      无。      无。      无。      无。      无。      狂放本文告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 81，031，057.80 元，是以如下债券行动质押：                                                             金额单元：东谈主民币元 债券代码        债券称呼         回购到期日        期末估值单价          数目（张）       期末估值总额             CD209 系数                                                      895，000   91，061，482.28      无。      本基金在日常考虑行为中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基金治理 东谈主制定了政策和表率来识别及分析这些风险，并设定适合的风险名额及里面禁止历程，通过可靠的 治理及信息系统持续监控上述种种风险。      本基金治理东谈主的风险治理机构由董事会下属的公司风险禁止与合规委员会、督察长、公司风险                                第 32页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 治理委员会、风险治理部以及各个业务部门构成。公司实行全面、系统的风险治理，风险治理覆盖 公司扫数计谋要领、业务要领和操作要领。同期制定了系统化的风险治理表率，对风险治理的整个 历程进行评估和创新。本基金的基金治理东谈主在董事会下确立风险禁止与合规委员会，负责制定风险 治理的宏不雅政策，审议通过风险禁止的总体纪律等；在治理层层面确立风险治理委员会，计议和制 定公司日常考虑过程中风险驻扎和禁止纪律；在业务操作层面，由风险治理部负责和谐并与各部门 相助完成运立场险治理。       本基金的基金治理东谈主对于金融用具的风险治理方法主若是通过定性和定量相联接的分析方法去 评估各式风险发生的可能性过甚发生可能给基金钞票形成的损失。从定性分析的角度启程，判断风 险损失的严重进程和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度启程，根据本基金的投资宗旨， 联接基金钞票所应用金融用具特征通过特定的风险量化目的、模子，日常的量化文告，详情风险损 失的限制和相应置信进程，实时可靠地对各式风险进行监督、搜检和评估，并通过相应有策动，将风 险禁止在可承受的范围内。       信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券之刊行东谈主出 现背信、断绝支付到期本息等情况，导致基金钞票损构怨收益变化的风险。       本基金的基金治理东谈主在交易前对交易敌手的资信情景进行了充分的评估。本基金的银行入款存 放在本基金的托管东谈主或其他领有干系天赋的银行，因而与银行入款干系的信用风险不要害。本基金 在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限包袱公司为交易敌手完成证券交收和款项算帐， 背信可能性很小；在银行间同行市集等场外市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交 割神气进行限制以禁止相应的信用风险。       本基金的基金治理东谈主建立了信用风险治理历程，通过对投资品种信用等第评估来禁止证券刊行 东谈主的信用风险，且通过漫衍化投资以漫衍信用风险。       无余额。       无余额。                                                      单元：东谈主民币元              短期信用评级                  本期末 2024 年 12 月 31 日 A-1                                                               - A-1 以下                                                            - 未评级                                                   98，975，139.59                 系数                                    98，975，139.59                        第 33页，共 46页                                  中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                       单元：东谈主民币元              永恒信用评级                   本期末 2024 年 12 月 31 日 AAA                                                   337，723，061.42 AAA 以下                                                             - 未评级                                                                -               系数                                      337，723，061.42 注：以上按永恒信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行单据等。       无余额。       无余额。       流动性风险是指基金在履行与金融欠债估量的义务时遭遇资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有东谈主于绽放期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市集不活跃而带来的变现难熬或因投资辘集而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理 的价钱变现。       针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金治理东谈主于绽放期内逐日对本基金的申购赎回情 况进行严实监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基 金治理东谈主在基金合同中遐想了无数赎回条件，约定在相称情况下赎回苦求的处理神气，禁止因绽放 申购赎回模式带来的流动性风险，有用保障基金持有东谈主利益。       于本期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融钞票款余额（如有）将在一个月以内到期且 计息（该利息金额不要害）外，本基金所承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值（净钞票）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约 到期现款流量。       本基金的基金治理东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作治理办法》及《公 开召募绽放式证券投资基金流动性风险治理轨则》等法例的要求对本基金组搭伙产的流动性风险进 行治理，通过寂寞的风险治理部门对本基金的组合持仓辘集度目的、通达受限制的投资品种比例以 及组合在短时代内变现才能的概括目的等流动性目的进行持续的监测和分析。       本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，部分基金钞票通达 暂时受限制不成解放转让的情况参见附注 7.4.12（如有）。此外，本基金可通过卖出回购金融钞票 神气借入短期资金搪塞流动性需求，其上限一般不越过基金持有的债券投资的公允价值。       同期，本基金的基金治理东谈主通过合理漫衍逆回购交易的到期日与交易敌手的辘集度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情景、偿付才能及杠杆水对等进行必要的尽责访谒与严格的准入治理，以及                         第 34页，共 46页                                                   中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 对不同的交易敌手实施交易额度治理并进行动态调理等纪律严格治理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金治理东谈主建立了逆回购交易质押品治理轨制：根据质押 品的天赋详情质押率水平；持续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允价值筹画足 额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天赋要求与基金合同约定的投资范围保持一致。     市集风险是指基金所持金融用具的公允价值或将来现款流量因所处市集种种价钱因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。     利率风险是指金融用具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。利率敏锐性 金融用具均濒临由于市集利率上涨而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融用具还濒临每 个付息期间收场根据市集利率从头订价时对于将来现款流影响的风险。     本基金的基金治理东谈主如期对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过调理投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行治理。                                                                             单元：东谈主民币元   本期末  月 31 日   钞票 货币资金          1，481，485.26               -                 -            -    1，481，485.26 结算备付   金 存出保证   金 交易性金  融钞票 应收申购                          -               -                 -      100.00           100.00   款 钞票系数        257，268，283.41   288，352，402.17   150，024，723.00      100.00    695，645，508.58   欠债 卖出回购 金融钞票         81，031，057.80               -                 -            -    81，031，057.80   款 应付赎回                          -               -                 -        20.42             20.42   款 应付治理                          -               -                 -   155，206.44      155，206.44  东谈主酬报 应付托管                     -               -                 -    51，735.46        51，735.46                                      第 35页，共 46页                                               中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告   费 应付销售                      -               -                 -         34.66            34.66  做事费 其他欠债                 -               -                 -     98，668.50        98，668.50 欠债系数     81，031，057.80               -                 -    305，665.48    81，336，723.28 利率敏锐  度缺口 注：表中所示为本基金钞票及欠债的账面价值，并按照合约轨则的利率从头订价日或到期日孰早者 赐与分类。          假设                除市集利率之外的其他市集变量保持不变                                                     对钞票欠债表日基金钞票净值的影响                             干系风险变量的变动                  金额（单元：东谈主民币元）          分析                                                本期末 2024 年 12 月 31 日                            市集利率下落 25 个基点                                  5，914，640.43                            市集利率上涨 25 个基点                                 -5，770，176.72    外汇风险是指金融用具的公允价值或将来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的扫数钞票及欠债以东谈主民币计价，因此无要害外汇风险。    其他价钱风险是指基金所持金融用具的公允价值或将来现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的固定收益品种，因此无要害其他价钱风险。    公允价值计量收场所属的端倪，由对公允价值计量举座而言具有进击酷好的输入值所属的最低 端倪决定：    第一端倪：一样钞票或欠债在活跃市集上未经调理的报价。    第二端倪：除第一端倪输入值外干系钞票或欠债径直或迤逦可不雅察的输入值。    第三端倪：干系钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                                          单元：东谈主民币元       公允价值计量收场所属的端倪                                 本期末 2024 年 12 月 31 日                                  第 36页，共 46页                                   中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 第一端倪                                                            - 第二端倪                                               689，147，413.81 第三端倪                                                            -                系数                                  689，147，413.81   对于公开市集交易的证券，若不存在活跃市集未经调理的报价(包括要害事项、新发未上市等原 因所致)，本基金不会于此期间将干系证券的公允价值列入第一端倪，并根据估值调理中采取的对公 允价值计量举座而言具有进击酷好的输入值所属的最低端倪，详情干系投资的公允价值应属第二层 次或第三端倪。本基金以导致各端倪之间退换的事项发诞辰为阐发各端倪之间退换的时点。   本基金本文告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融用具。   本基金持有的不以公允价值计量的金融用具为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，这些金 融用具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   狂放钞票欠债表日，本基金无需要说明的承诺事项。   狂放钞票欠债表日，本基金无需要说明的其他进击事项。   本财务报表已于 2025 年 3 月 28 日经本基金的基金治理东谈主批准。                        §8 投资组合文告                                                  金额单元：东谈主民币元  序号               名目            金额           占基金总钞票的比例(%)        其中：股票                            -                       -        其中：债券                689，147，413.81                  99.07           钞票复旧证券                        -                       -                        第 37页，共 46页                                中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告        其中：买断式回购的买入返售金融                -                    -        钞票   无余额。   无。   无。   无。   无。                                               金额单元：东谈主民币元  序号            债券品种         公允价值          占基金钞票净值比例(%)        其中：政策性金融债         115，124，609.28              18.74                       第 38页，共 46页                                           中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                                 金额单元：东谈主民币元                                                                 占基金钞票净值比例  序号           债券代码      债券称呼         数目(张)           公允价值                                                                     (%)                       微债 03   无。   无。   无。   无。   通过对基本面和资金面的分析，对国债市集走势作念出判断，以行动详情国债期货的头寸宗旨和 额度的依据。当中永恒经济高速增长，通货扩展压力炫耀，央行政策趋于紧缩时，本基金建立国债 期货空单进行套期保值，以遮盖利率风险，减少利率上涨带来的亏蚀；反之，在经济增长趋于回落， 通货扩展率下落，致使通货紧缩出当前，本基金通过建立国债期货多单，以获取更高的收益。   本基金投资国债期货对组合举座风险影响较小，相宜既定的投资政策和宗旨。                                  第 39页，共 46页                                 中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 到公开降低、处罚的情形说明      文告期内，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，国度开发银行在文告编制日前一年内曾受 到国度金融监督治理总局北京监管局的处罚，浙商银行股份有限公司在文告编制日前一年内曾受到 国度金融监督治理总局浙江监管局的处罚，东莞银行股份有限公司在文告编制日前一年内曾受到国 家金融监督治理总局东莞监管分局的处罚。      本基金对上述主体所刊行证券的投资有策动表率相宜干系法律法例、基金合同及公司轨制的轨则。 除上述主体外，基金治理东谈主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在文告编制日前一年内受到公开降低、处罚的情形。      基金投资的前十名股票未超出基金合同轨则的备选股票库。                                                  单元：东谈主民币元 序号              称呼                          金额      本基金本文告期末未持有处于转股期的可退换债券。      本基金本文告期末前十名股票中不存在通达受限情况。      由于四舍五入的原因，分项之和与系数项之间可能存在尾差。                      §9 基金份额持有东谈主信息                        第 40页，共 46页                                               中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                                                 份额单元：份                   户均持有的基                                持有东谈主结构         持有东谈主户        金份额                  机构投资者                           个东谈主投资者 份额级别         数（户）                        持有份额           占总份额比            持有份额         占总份额比                                                      例                             例 中信建投 景源债券         85   7，061，302.66   599，900，520.40       99.9483%     310，205.95        0.0517%   A 中信建投 景源债券        114      1，190.94              0.00        0.0000%     135，766.87     100.0000%   C  系数         197   3，047，444.13   599，900，520.40       99.9257%     445，972.82        0.0743%        名目                份额级别               持有份额总额（份）                   占基金总份额比例 基金治理东谈主扫数从业东谈主           中信建投景源债券 A                         11，031.79                    0.0018% 员持有本基金               中信建投景源债券 C                             10.00                    0.0074%                            系数                           11，041.79                    0.0018%             名目                       份额级别             持有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等治理东谈主员、基金投资和研究                 中信建投景源债                                                 0 部门负责东谈主办有本绽放式基金                     券A                                   中信建投景源债                                                 0                                   券C                                        系数                                                 0 本基金基金司理持有本绽放式基金                   中信建投景源债                                                 0                                   券A                                   中信建投景源债                                                 0                                   券C                                        系数                                                 0                            §10 绽放式基金份额变动                                                                                    单元：份                                           中信建投景源债券 A                  中信建投景源债券 C 基金合同收效日（2024 年 08 月 21 日）基金份 额总额 基金合同收效日起至文告期期末基金总申购                               500，504，908.24                1，540，671.72                                   第 41页，共 46页                               中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 份额 减：基金合同收效日起至文告期期末基金总赎 回份额 基金合同收效日起至文告期期末基金拆分变                                             -             - 动份额（份额减少以“-”填列） 本文告期期末基金份额总额                   600，210，726.35    135，766.87                    §11 要害事件揭示      本文告期内，本基金未召开基金份额持有东谈主大会。      本文告期内，基金治理东谈主、基金托管东谈主的专门基金托管部门无要害东谈主事变动。      本文告期内，无触及基金治理东谈主、基金财产、基金托管业务的诉讼。      本文告期内，本基金投资策略未发生转变。      本文告期内为本基金提供审计做事的管帐师事务所由普华永谈中天管帐师事务所（特殊世俗合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊世俗合伙）。文告期内本基金应支付审计机构安永华明管帐 师事务所（特殊世俗合伙）审计用度 30，000.00 元整，其已提供审计做事的联接年限为 1 年。            纪律 1                            内容 受到张望或处罚等纪律的主体           治理东谈主 受到张望或处罚等纪律的时代           2024 年 05 月 16 日 采取张望或处罚等纪律的机构           中国证监会北京监管局 受到的具体纪律类型               责令改正                         违背《证券期货考虑机构私募钞票治理业务治理办 受到张望或处罚等纪律的原因                         法》等 治理东谈主采取整改纪律的情况（如提议整改意     公司积极进行整改，狂放本文告期末已向中国证监会 见）                      北京监管局提交完成整改文告。                      第 42页，共 46页                                         中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 其他 注：文告期内基金治理东谈主的高等治理东谈主员无受张望或处罚等情况。      本文告期内，基金托管东谈主的托管业务部门过甚干系高等治理东谈主员无受张望或处罚等情况。                                                         金额单元：东谈主民币元                            股票交易            应支付该券商的佣金          交易单元数 券商称呼                成交金     占当期股票成                  占当期佣金总       备注            量                               佣金                      额      交总额的比例                   量的比例 中信建投证 券 国泰君安证 券 西南证券            2      -            -           -        -   - 注：1、本文告期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为国泰君安证券股份有限公司、 中信建投证券股份有限公司。 司公募基金证券交易用度治理办法》，基金治理东谈主聘请证券公司参与证券交易的模范和表率如下： （1）聘请证券公司参与证券交易的模范 基金治理东谈主根据本人合规风控才能、信息系统建设水平、运营及交易做事才能、研究做事才能、产 品治理鸿沟等情况，审慎聘请财务情景讲求，考虑稳健表率，系统运行安全，合规风控才能、运营 及交易做事才能、研究做事才能较强的证券公司参与证券交易。 （2）聘请证券公司参与证券交易的表率 基金治理东谈主指定专东谈主负责参与证券交易的证券公司的准入评估，并根据评估收场完成与证券公司的 公约签订及交易佣金费率的详情等职责。 基金治理东谈主建立了“证券研究文告质料评分机制”“证券概括研究做事评分体系”等，每季度组织 公募投研部门完成对已相助证券公司的研究做事打分评价，评价收场是详情/调理证券公司股票交易 成交金额及佣金比例限制的参考。 金治理东谈主流露的《中信建投基金治理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况 （2024 年度）》文告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本基金居品年度文告文告期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2024 年上半年度仍辞退适用中国证监会原《对于完善证券投资 基金交易席位轨制估量问题的奉告》以及本基金治理东谈主原《中信建投基金治理有限公司公募基金交 易单元治理办法》的干系轨则。                              第 43页，共 46页                                          中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                                                             金额单元：东谈主民币元                                                                       基金交             债券交易                债券回购交易                  权证交易                                                                        易                                                                           占                                                                           当                                                                           期                                                                           基 券商名                                                                   成   金                                          占当期债券回             占当期权  称    成交金    占当期债券成                                   成交金             交   成                            成交金额          购成交总额的             证成交总        额     交总额的比例                                    额              金   交                                            比例               额的比例                                                                       额   总                                                                           额                                                                           的                                                                           比                                                                           例 中信建         -           -   854，000，000.00      100.00%     -         -   -   - 投证券 国泰君         -           -                -            -     -         -   -   - 安证券 西南证         -           -                -            -     -         -   -   - 券 序号           公告事项                        法定流露神气              法定流露日历       中信建投景源债券型证券投资       基金基金合同收效公告       中信建投景源债券型证券投资       定额投资业务公告       中信建投基金治理有限公司关       管帐师事务所的公告       中信建投基金治理有限公司关       的公告       中信建投基金治理有限公司直       更的公告                    §12 影响投资者有策动的其他进击信息                             第 44页，共 46页                                                       中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告                       文告期内持有基金份额变化情况                                    文告期末持有基金情况 投        持有基金 资        份额比例 者 序      达到或者                        期初份额            申购份额              赎回份额            持有份额           份额占比 类 号      越过 20% 别        的时代区            间 机         20241231 构        20240821-                                          居品独到风险   本基金在文告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者越过基金总份额 20%的情形，在市集流 动性不及的情况下，如遇投资者无数赎回或辘集赎回，基金治理东谈主可能无法以合理的价钱实时变现基金资 产，有可能对基金净值产生一定的影响，致使可能激励基金的流动性风险。          本文告期内，无影响投资者有策动的其他进击信息。           《中信建投景源债券型证券投资基金基金合同》；           《中信建投景源债券型证券投资基金托管公约》；          基金治理东谈主处、基金托管东谈主住所。                                         第 45页，共 46页                          中信建投景源债券型证券投资基金 2024 年年度文告 投资者不错在营业时代免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                   中信建投基金治理有限公司                                     二〇二五年三月三十一日                 第 46页，共 46页

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