中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金
基金顾问东谈主:中信建投基金顾问有限公司
基金托管东谈主:中信银行股份有限公司
讲演送出日历:2025 年 03 月 31 日
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
基金顾问东谈主的董事会、董事保证本讲演所载尊府不存在装假纪录、误导性述说或要紧遗漏，
并对其内容的信得过性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律背负。今年度讲演照旧三分之二以
上零丁董事署名愉快，并由董事长签发。
基金托管东谈主中信银行股份有限公司根据本基金合同章程，于2025年03月28日复核了本讲演中
的财务目的、净值进展、利润分拨情况、财务司帐讲演、投资组合讲演等内容，保证复核内容不
存在装假纪录、误导性述说或者要紧遗漏。
基金顾问东谈主承诺以真挚信用、费事尽责的原则顾问和利用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往功绩并不代表其异日进展。投资有风险，投资者在作出投资有磋磨前应仔细阅读本
基金的招募阐述书至极更新。
本讲演中财务尊府照旧审计。安永华明司帐师事务所（特殊泛泛合伙）为本基金出具了规范
无保寄望见的审计讲演，请投资者疑望阅读。
本讲演期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
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§2 基金简介
基金称呼 中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金
基金简称 中信建投稳益 90 天滚动持有中短债
基金主代码 013751
基金运作方式 契约型灵通式
基金合同收效日 2021 年 12 月 20 日
基金顾问东谈主 中信建投基金顾问有限公司
基金托管东谈主 中信银行股份有限公司
讲演期末基金份额总额 2，154，912，386.33 份
基金合同存续期 不按期
下属分级基金的基金简称 中信建投稳益 90 天滚动持有中 中信建投稳益 90 天滚动持有中
短债 A 短债 C
下属分级基金的交易代码 013751 013752
讲演期末下属分级基金的份额 822，748，215.20 份 1，332，164，171.13 份
总额
本基金在严格箝制投资组合风险和保持资产流动性的前
投资主义 提下，力图为基金份额持有东谈主获取越过功绩比拟基准的投资
答复。
本基金给与从上至下的策略，通过对宏不雅经济基本面（包
括经济运行周期、 财政及货币政策、产业政策等）的分析判
断，和对流动性水平（包括资金面供需情况、证券商场估值
投资策略
水对等）的潜入研究，分析债券商场、货币商场的预期风险
和收益，并据此对本基金资产在债券、现款之间的投资比例
进行动态提拔。
中债空洞资产（1-3 年）指数收益率×80%+银行一年期
功绩比拟基准
按期进款税后利率×20%
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市
风险收益特征
场基金，但低于搀和型基金、股票型基金。
神色 基金顾问东谈主 基金托管东谈主
称呼 中信建投基金顾问有限公司 中信银行股份有限公司
姓名 朱伟 滕菲菲
信息闪现负责
筹商电话 010-59100208 4006800000
东谈主
电子邮箱 zhuweibj@csc.com.cn tengfeifei@citicbank.com
客户办事电话 4009-108-108 95558
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
传真 010-59100298 010-85230024
北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅 北京市向阳区光华路 10 号院 1
注册地址
苑 3 号楼 1 室 号楼 6-30 层、32-42 层
北京市东城区向阳门内大街 188 北京市向阳区光华路 10 号院 1
办公地址
号鸿安海外大厦 6、8 层 号楼 6-30 层、32-42 层
邮政编码 100010 100020
法定代表东谈主 黄凌 方合英
本基金采取的信息闪现报纸名 上海证券报
称
登载基金年度讲演正文的顾问 www.cfund108.com
东谈主互联网网址
基金年度讲演备置地点 基金顾问东谈主及基金托管东谈主住所
神色 称呼 办公地址
安永华明司帐师事务所（特殊泛泛合 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
司帐师事务所
伙） 安永大楼 17 层 01-12 室
中信建投基金顾问有限公司 北京市东城区向阳门内大街 188 号鸿
注册登记机构
安海外大厦 6、8 层
§3 主要财务目的、基金净值进展及利润分拨情况
金额单元：东谈主民币元
中信建投稳 中信建投稳益 中信建投稳 中信建投稳
间数 益 90 天滚动 益 90 天滚动
益 90 天滚动 90 天滚动持有 益 90 天滚动 益 90 天滚动
据和 持有中短债 持有中短债
持有中短债 A 中短债 C 持有中短债 A 持有中短债 C
目的 A C
本期 31，279，528. 49，825，505.56 1，114，868.5 5，856，731.5 790，828.38 2，228，182.
已实 99 4 7 81
现收
益
本期 30，848，802. 49，154，171.16 1，451，945.9 7，325，878.3 726，791.30 2，115，508.
利润 89 6 6 59
加权 0.0312 0.0300 0.0495 0.0469 0.0252 0.0263
平均
基金
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份额
本期
利润
本期 2.84% 2.74% 4.64% 4.42% 2.48% 2.58%
加权
平均
净值
利润
率
本期 3.28% 3.13% 4.54% 4.39% 3.14% 2.99%
基金
份额
净值
增长
率
末数 2024 年末 2023 年末 2022 年末
据和
目的
期末 70，021，963. 106，938，921.2 8，099，681.6 23，958，252. 121，897.52 379，841.30
可供 23 7 6 89
分拨
利润
期末 0.0851 0.0803 0.0522 0.0491 0.0126 0.0110
可供
分拨
基金
份额
利润
期末 916，525，497 1，477，628，593 167，281，135 524，781，812 10，013，778 35，452，092
基金 .30 .93 .75 .29 .02 .52
资产
净值
期末 1.1140 1.1092 1.0786 1.0755 1.0318 1.0303
基金
份额
净值
计期 2024 年末 2023 年末 2022 年末
末指
标
基金 11.40% 10.92% 7.86% 7.55% 3.18% 3.03%
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份额
累计
净值
增长
率
注：1、本期已竣事收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
干系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已竣事收益加上本期公允价值变动收益。
的金额为期末未分拨利润的已竣事部分；如果期末未分拨利润的未竣事部分为负数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分拨利润（已竣事部分相抵未竣事部分）。
列数字。
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 A 净值进展
份额净值增 功绩比拟基
份额净值增 功绩比拟基
阶段 长率规范差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
曩昔三个月 1.04% 0.03% 1.14% 0.03% -0.10% 0.00%
曩昔六个月 1.41% 0.03% 1.63% 0.03% -0.22% 0.00%
曩昔一年 3.28% 0.02% 3.63% 0.02% -0.35% 0.00%
曩昔三年 11.36% 0.05% 9.58% 0.03% 1.78% 0.02%
自基金合同生 11.40% 0.05% 9.74% 0.03% 1.66% 0.02%
效起于今
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 C 净值进展
份额净值增 功绩比拟基
份额净值增 功绩比拟基
阶段 长率规范差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
曩昔三个月 1.00% 0.03% 1.14% 0.03% -0.14% 0.00%
曩昔六个月 1.33% 0.03% 1.63% 0.03% -0.30% 0.00%
曩昔一年 3.13% 0.02% 3.63% 0.02% -0.50% 0.00%
曩昔三年 10.88% 0.05% 9.58% 0.03% 1.30% 0.02%
自基金合同生 10.92% 0.05% 9.74% 0.03% 1.18% 0.02%
效起于今
较
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注：基金合同收效当年按本色存续期诡计，不按通盘这个词当然年度进行折算。
无。
§4 顾问东谈主讲演
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中信建投基金顾问有限公司（以下简称“中信建投基金”）于 2013 年 9 月 9 日在北京成立，注
册本钱 4.5 亿元，中信建投证券股份有限公司全资控股。中信建投基金主要策动公开召募证券投资
基金召募、销售、顾问，特定客户资产顾问以及中国证监会许可的其他业务。
规章讲演期末，中信建投基金在管公募证券投资基金共 59 个。
中信建投基金以公募基金为业务本源，以专户业务为办事握手，加强投研体系确立，戒备中枢
投资东谈主才的积聚、培养，继续进步主动投资顾问技艺。同期，中信建投基金加强客户体系确立，积
极拓展渠谈，加大与国有大行、股份制银行、证券公司以及保障机构的相助力度。中信建投基金各
项业务有序开展，为进一步发展奠定了考究的基础。
中信建投基金当作基金顾问公司，接纳“忠于信，健于投”，追求以稳健的投资，回馈于客户
的信任；死力于经过永恒尽力，打造具有影响力的品牌。
任本基金的基金经 证
理（助理）期限 券
从
姓名 职务 阐述
离任 业
任职日历
日历 年
限
中国籍，1987 年 1 月生，中央
财经大学统计学硕士。曾任中
国邮政集团公司投资主办、中
信银行股份有限公司固定收益
投资司理。2016 年 12 月加入中
信建投基金顾问有限公司，现
任本公司固定收益部行政负责
东谈主、基金司理，担任中信建投
添鑫宝货币商场基金、中信建
本基金的基金司理、固定
许健 2021-12-20 - 8年 投稳祥债券型证券投资基金、
收益部行政负责东谈主
中信建投稳悦一年按期灵通债
券型发起式证券投资基金、中
信建投双利 3 个月持有期债券
型证券投资基金、中信建投稳
益 90 天滚动持有中短债债券型
证券投资基金、中信建投景安
债券型证券投资基金、中信建
投惠享债券型证券投资基金基
金司理。
注：1、基金司理任职日历、离任日历根据基金顾问东谈主对外闪现的任免日历填写。首任基金司理，任
职日历为基金合同收效日。
的干系章程。
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本讲演期内，本基金顾问东谈主严格谨守《中华东谈主民共和国证券投资基金法》、《公开召募证券投资
基金运作顾问办法》、
《公开召募证券投资基金信息闪现顾问办法》、
《公开召募证券投资基金销售机
构监督顾问办法》、
《证券投资基金顾问公司公谈交易轨制率领见地》、基金合同和其他筹商法律法例，
本着真挚信用、费事尽责的原则顾问基金资产，在严格箝制风险的基础上，为基金份额持有东谈主谋求
最大利益。本讲演期内，基金运作举座正当合规，莫得损伤基金份额持有东谈主利益。
本基金顾问东谈主根据《证券投资基金顾问公司公谈交易轨制率领见地》等法例制定了《中信建投
基金顾问有限公司公谈交易顾问办法》。公司通过科学、制衡的投资有磋磨体系，加强交易分拨步地的
里面箝制，并通过使命轨制、过程和期间妙技保证公谈交易原则的竣事。同期，通过监察稽核、事
后分析和信息闪现来保证公谈交易过程和收场的监督。
本讲演期内，本基金顾问东谈主严格实施《证券投资基金顾问公司公谈交易轨制率领见地》，完善相
应轨制及过程，通过系统和东谈主工等多样方式在各业务步地严格箝制交易公谈实施。公司通过对不同
期间窗口下的不同组合间股票和债券的同向交易进行价差分析，交易时机、交易价差和交易数目均
可合连结释，未发现不同投资组合之间存在非公谈交易的情况。
本讲演期内未发现本基金存在格外交易行动。本讲演期内，未出现触及本基金的交易所公开竞
价同日反向交易成交较少的单边交易量跨越该证券当日成交量 5%的情况。
迷，经济依然偏弱，通胀偏低，本色利率偏高。2024 年全年债券利率趋势性下行，央行继续喊话对
商场有所影响，对商场行动有所握住。经济基本面和通胀水安靖债券趋势，央行定利率下限，举座
组合在商场波动加大的时候增多交易频率增厚组合收益，增多组合的遑急性，搭救组合流动性。
规章讲演期末中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 A 基金份额净值为 1.1140 元，本讲演期内，
该类基金份额净值增长率为 3.28%，同期功绩比拟基准收益率为 3.63%；规章讲演期末中信建投稳益
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
同期功绩比拟基准收益率为 3.63%。
预测后市，2024 年 9 月底后中央出台一系列政策搭救经济和本钱商场发展，2024 年 4 季度 GDP
数据大幅改善，债券商场经过 2024 年年底抢跑后，利率在低位，性价比有所松开，经济基本面巩固
难以大幅改善前提下，债券商场难以回转，在利率低位的情况下，债券商场更多为交易性契机，不雅
察地产等数据，眷注经济基本面的变化，组合搭救流动性，增多组合交易频率。
本讲演期内，本基金顾问东谈主和解法律法例和业务发展需要，进一步纠正、完善了公司里面轨制；
组织多项合规培训，加强职工的风险坚强和合规坚强；针对投资研究等重心业务，加大查抄力度，
促进公司业务正当合规、稳健策动；积极参与新址品、新业务的想象，建议合规建议，对基金宣传
推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规顾问使命，有用防御风险，掩饰违游记动的发生。
本讲演期内，本基金顾问东谈主所顾问的基金举座运作正当合规。本基金顾问东谈主将赓续以风险箝制
为中枢，对峙基金份额持有东谈主利益优先的原则，提高监察稽核使命的科学性和有用性，切实保障基
金安全、合规运作。
根据中国证监会干系章程和基金合同约定，本基金顾问东谈主严格按照企业司帐准则、中国证监会
干系章程、中国证券投资基金业协会干系指引和基金合同对于估值的约定，对基金所持有的投资品
种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履行估值及净值诡计的复核背负。
本基金顾问东谈主已制定基金估值和份额净值计价的业务顾问轨制，明确基金估值的规范和期间；
建立了估值委员会，由公司摊派运营率领任估值委员会主任，委员包括权益投资干系部门、固定收
益部、多元资产配置部、研究部、特定资产顾问部、稽控合规部、风险顾问部、运营顾问部的部门
负责东谈主。本基金顾问东谈主使用可靠的估值业务系统，估值东谈主员老到各样投资品种的估值原则和具体估
值规范。估值过程中包含风险监测、箝制和讲演机制。基金顾问东谈主调动估值期间，导致基金资产净
值的变化在 0.25%以上的，对所给与的干系估值期间、假设及输入值的恰当性商量司帐师事务所的
专科见地。基金司理可参与估值原则和方法的辩论，但不参与估值价钱的最终有磋磨和实施。
本讲演期内，参与估值过程各方之间无要紧利益冲破。
本基金顾问东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署办事左券，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同行商场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据。
本基金本讲演期内未实施利润分拨，适合干系法例及基金合同的章程。
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
本基金本讲演期末未发生连气儿二十个使命日基金份额持有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值
低于 5000 万元的情形。
§5 托管东谈主讲演
当作本基金的托管东谈主，中信银行严格谨守了《中华东谈主民共和国证券投资基金法》至极他筹商法
律法例、基金合同和托管左券的章程，对中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金报
告期的投资运作，进行了谨慎、零丁的司帐核算和必要的投资监督，履行了托管东谈主的义务，不存在
任何损伤基金份额持有东谈主利益的行动。
本托管东谈主以为，中信建投基金顾问有限公司在中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投
资基金的投资运作、基金资产净值的诡计、基金份额申购赎回价钱的诡计、基金用度开支及利润分
配等问题上，不存在损伤基金份额持有东谈主利益的行动；在讲演期内，严格谨守了《中华东谈主民共和国
证券投资基金法》等筹商法律法例，在各关键方面的运作严格按照基金合同的章程进行。
本托管东谈主以为，中信建投基金顾问有限公司的信息闪现事务适合《公开召募证券投资基金信息
闪现顾问办法》至极他干系法律法例的章程，基金顾问东谈主所编制和闪现的讲演期内的财务目的、净
值进展、收益分拨情况、财务司帐讲演、投资组合讲演等信息信得过、准确、好意思满，未发现存损伤基
金持有东谈主利益的行动。
§6 审计讲演
财务报表是否经过审计 是
审计见地类型 规范无保寄望见
审计讲演编号 安永华明（2025）审字第 70069507_A32 号
审计讲演标题 审计讲演
审计讲演收件东谈主 中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金全体基
金份额持有东谈主
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
咱们审计了中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券
投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，
咱们以为，后附的中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券
审计见地
型证券投资基金的财务报表在通盘要紧方面按照企业司帐准则
的章程编制，公允响应了中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债
券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务景象以及 2024 年
度的策动恶果和净值变动情况。
咱们按照中国注册司帐师审计准则的章程实施了审计工
作。审计讲演的“注册司帐师对财务报表审计的背负”部分进
一步论说了咱们在这些准则下的背负。按照中国注册司帐师职
形成审计见地的基础 业谈德守则，咱们零丁于中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债
券型证券投资基金，并履行了劳动谈德方面的其他背负。咱们
敬佩，咱们获取的审计左证是充分、恰当的，为发表审计见地
提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金管
理层对其他信息负责。其他信息包括年度讲演中涵盖的信息，
但不包括财务报表和咱们的审计讲演。
咱们对财务报表发表的审计见地不涵盖其他信息，咱们也
不合其他信息发表任何体式的鉴证论断。
其他信息 和解咱们对财务报表的审计，咱们的背负是阅读其他信息，
在此过程中，推敲其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程
中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。
基于咱们已实施的使命，如果咱们细目其他信息存在要紧
错报，咱们应当讲演该事实。在这方面，咱们无任何事项需要
讲演。
顾问层负责按照企业司帐准则的章程编制财务报表，使其
竣事公允响应，并想象、实施和珍重必要的里面箝制，以使财
务报表不存在由于作弊或无理导致的要紧错报。
在编制财务报表时，顾问层负责评估中信建投稳益 90 天滚
顾问层和治理层对财务报表的责
动持有中短债债券型证券投资基金的持续策动技艺，闪现与持
任
续策动干系的事项（如适用），并利用持续策动假设，除非想象
进行算帐、拆开运营或别无其他执行的选拔。
治理层负责监督中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型
证券投资基金的财务讲演过程。
咱们的主义是对财务报表举座是否不存在由于作弊或无理
导致的要紧错报获取合理保证，并出具包含审计见地的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则执
注册司帐师对财务报表审计的责
行的审计在某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于作弊
任
或无理导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济有磋磨，则通常以为错报是
要紧的。
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
在按照审计准则实施审计使命的过程中，咱们利用劳动判
断，并保持劳动怀疑。同期，咱们也实施以下使命：
（1）识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表要紧错报
风险，想象和实施审计规范以应付这些风险，并获取充分、适
当的审计左证，当作发表审计见地的基础。由于作弊可能触及
联接、伪造、挑升遗漏、装假述说或凌驾于里面箝制之上，未
能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发现由于无理
导致的要紧错报的风险。
（2）了解与审计干系的里面箝制，以想象得当的审计规范，
但目的并非对里面箝制的有用性发表见地。
（3）评价顾问层选用司帐政策的得当性和作出司帐测度及
干系闪现的合感性。
（4）对顾问层使用持续策动假设的得当性得出论断。同期，
根据获取的审计左证，就可能导致对中信建投稳益 90 天滚动持
有中短债债券型证券投资基金持续策动技艺产生要紧疑虑的事
项或情况是否存在要紧不细目性得出论断。如果咱们得出论断
以为存在要紧不细目性，审计准则要求咱们在审计讲演中提请
报表使用者疑望财务报表中的干系闪现；如果闪现不充分，我
们应当发表非无保寄望见。咱们的论断基于规章审计讲演日可
赢得的信息。可是，异日的事项或情况可能导致中信建投稳益
（5）评价财务报表的总体列报（包括闪现）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允响应干系交易和事项。
咱们与治理层就想象的审计边界、期间安排和要紧审计发
现等事项进行通常，包括通常咱们在审计中识别出的值得眷注
的里面箝制颓势。
司帐师事务所的称呼 安永华明司帐师事务所（特殊泛泛合伙）
注册司帐师的姓名 王珊珊 朱燕
司帐师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计讲演日历 2025-03-28
§7 年度财务报表
司帐主体：中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金
讲演截止日：2024 年 12 月 31 日
单元：东谈主民币元
本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月
资 产 附注号
日 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 4，201，348.66 4，995，573.20
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
结算备付金 24，385，534.44 836，678.09
存出保证金 31，187.20 27，493.36
交易性金融资产 7.4.7.2 2，896，913，620.18 649，431，754.15
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 2，896，913，620.18 649，431，754.15
资产搭救证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
养殖金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 29，271，289.82
应收算帐款 - -
应收股利 - -
应收申购款 2，825，783.96 12，701，205.86
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - -
资产悉数 2，928，357，474.44 697，263，994.48
本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月
欠债和净资产 附注号
日 31 日
负 债：
短期告贷 - -
交易性金融欠债 - -
养殖金融欠债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 510，163，153.75 -
应付算帐款 - 4，692，695.21
应付赎回款 22，807，616.49 -
应付顾问东谈主酬报 529，745.15 128，741.35
应付托管费 127，138.83 30，897.93
应付销售办事费 196，570.84 62，089.23
应付投资参谋人费 - -
应交税费 262，998.15 118，315.47
应付利润 - -
递延所得税欠债 - -
其他欠债 7.4.7.6 116，160.00 168，307.25
欠债悉数 534，203，383.21 5，201，046.44
净资产：
实收基金 7.4.7.7 2，154，912，386.33 643，017，719.79
未分拨利润 7.4.7.8 239，241，704.90 49，045，228.25
净资产悉数 2，394，154，091.23 692，062，948.04
欠债和净资产悉数 2，928，357，474.44 697，263，994.48
注：讲演截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 2，154，912，386.33 份，其中中信建投稳益 90 天
滚动持有中短债 A 类基金份额净值 1.1140 元，基金份额 822，748，215.20 份；中信建投稳益 90 天滚
动持有中短债 C 类基金份额净值 1.1092 元，基金份额 1，332，164，171.13 份。
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
司帐主体：中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金
本讲演期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 上年度可比期间 2023
项 目 附注号 日至 2024 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2023
日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 96，460，774.77 10，009，853.70
其中：进款利息收入 7.4.7.9 397，634.30 51，599.99
债券利息收入 - -
资产搭救证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 448，040.11 161，644.71
其他利息收入 - -
其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 90，662，849.11 7，990，384.79
资产搭救证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
养殖器具收益 7.4.7.12 6，054，311.75 -
股利收益 7.4.7.13 - -
其他投资收益 - -
号填列）
减：二、营业总开销 16，457，800.72 1，232，029.38
其中：卖出回购金融资产开销 4，543，782.72 163，124.79
三、利润总额（亏欠总额以“-”号 80，002，974.05 8，777，824.32
填列）
减：所得税用度 - -
四、净利润（净亏欠以“-”号填列） 80，002，974.05 8，777，824.32
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
五、其他空洞收益的税后净额 - -
六、空洞收益总额 80，002，974.05 8，777，824.32
司帐主体：中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金
本讲演期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
项 目
实收基金 未分拨利润 净资产悉数
一、上期期末净资产 643，017，719.79 49，045，228.25 692，062，948.04
二、本期期初净资产 643，017，719.79 49，045，228.25 692，062，948.04
三、本期增减变动额（减少以“-” 1，511，894，666.54 190，196，476.65 1，702，091，143.19
号填列）
（一）、空洞收益总额 - 80，002，974.05 80，002，974.05
（二）、本期基金份额交易产生的 1，511，894，666.54 110，193，502.60 1，622，088，169.14
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 5，472，402，316.55 495，301，837.46 5，967，704，154.01
（三）、本期向基金份额持有东谈主分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 2，154，912，386.33 239，241，704.90 2，394，154，091.23
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
项 目
实收基金 未分拨利润 净资产悉数
一、上期期末净资产 44，115，458.46 1，350，412.08 45，465，870.54
二、本期期初净资产 44，115，458.46 1，350，412.08 45，465，870.54
三、本期增减变动额（减少以“-” 598，902，261.33 47，694，816.17 646，597，077.50
号填列）
（一）、空洞收益总额 - 8，777，824.32 8，777，824.32
（二）、本期基金份额交易产生的 598，902，261.33 38，916，991.85 637，819，253.18
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 863，398，234.88 54，954，480.71 918，352，715.59
（三）、本期向基金份额持有东谈主分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 643，017，719.79 49，045，228.25 692，062，948.04
报表附注为财务报表的构成部分。
本讲演 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东谈主签署:
黄凌 张欣宇 谭保民
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
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基金顾问东谈主负责东谈主 专揽司帐使命负责东谈主 司帐机构负责东谈主
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督顾问委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可〔2021〕第 2882 号《对于准予中信建投稳益 90
天滚动持有中短债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由中信建投基金顾问有限公司依照《中
华东谈主民共和国证券投资基金法》和《中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合
同》负责公开召募。本基金为契约型灵通式，存续期限不定，业经普华永谈中天司帐师事务所(特殊
泛泛合伙)考证出具普华永谈中天验字(2021)第 1140 号验资讲演。经向中国证监会备案，
《中信建投
稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》于 2021 年 12 月 20 日正经收效，基金合
同收效日的基金份额总额为 223，330，986.25 份基金份额，其中认购资金利息折合 27，757.70 份基金
份额。本基金的基金顾问东谈主为中信建投基金顾问有限公司，基金托管东谈主为中信银行股份有限公司。
根据《中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》和《中信建投稳益
购用度、销售办事用度收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认
购/申购用度，但不再从本类别基金资产入网提销售办事费的一类基金份额，称为 A 类基金份额；从
本类别基金资产入网提销售办事费而不收取认购/申购用度的一类基金份额，称为 C 类基金份额。本
基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别确立代码。由于基金用度的不同，本基金 A 类基金份额和 C
类基金份额分别诡计基金份额净值，诡计公式为诡计日各样别基金资产净值除以诡计日发售在外的
该类别基金份额总和。
本基金对于每份基金份额，设定 90 天的滚动运作期，第一个运作期指基金合同收效日（对认
购份额而言，下同）或基金份额申购阐述日（对申购份额而言，下同）起（即第一个运作期肇始日），
至基金合同收效日或基金份额申购请求日后的第 90 天（即第一个运作期到期日；如该日为非使命
日，则顺延到下一使命日）止。第二个运作期指第一个运作期到期日的次一日起，至基金合同收效
日或基金份额申购请求日后的第 180 天（如该日为非使命日，则顺延至下一使命日）止，依此类推。
往往情况下本基金每个交易日灵通申购，但对于每份基金份额：每个运作期到期日前，基金份额持
有东谈主不可就该基金份额建议赎回请求；在每个运作期到期日，基金份额持有东谈主可就该基金份额建议
赎回请求；如果基金份额持有东谈主在当期运作期到期日未请求赎回，则自该运作期到期日次一日起该
基金份额插独揽一个运作期。
根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投
资基金基金合同》的筹商章程，本基金的投资边界为具有考究流动性的金融器具，包括债券（包括
国债、央行单子、金融债券、企业债券、公司债券、中期单子、短期融资券、超短期融资券、证券
公司短期公司债券、公征战行的次级债券、政府搭救债券、政府搭救机构债券、场地政府债券、可
分离交易可转债的纯债部分至极他经中国证监会允许投资的债券）、资产搭救证券、债券回购、银行
进款（包括左券进款、按期进款、示知进款等）、货币商场器具、同行存单、国债期货以及法律法例
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须适合中国证监会干系章程）。本基金不投资于股票、
权证等资产，也不投资于可提拔债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。本基金主
动投资的信用债的信用评级为 AA（含）及以上，除短期融资券、超短期融资券除外的信用债给与债
项评级，短期融资券、超短期融资券给与主体评级，本基金投资信用债将谨守以下比例限制：①本
基金投资于 AA 评级信用债的比例不高于信用债持仓的 20%；②本基金投资于 AA+评级信用债的比例
不高于信用债持仓的 50%；③本基金投资于 AAA 评级信用债的比例不低于信用债持仓的 50%。基金的
投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中短债的资产
比例不低于非现款基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需交纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备
付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的功绩比拟基准为：中债空洞资产（1-3 年）指数收益
率×80%+银行一年期按期进款税后利率×20%。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》以至极后颁布及纠正的具体会
计准则、解说以及《资产顾问居品干系司帐处理章程》和其他干系章程（统称“企业司帐准则”）
编制，同期，在信息闪现和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督顾问委员会对于
证券投资基金估值业务的率领见地》、《公开召募证券投资基金信息闪现顾问办法》、《证券投资基金
信息闪现内容与步地准则第 2 号》、《证券投资基金信息闪现编报司法第 3
号》、
《证券投资基金信息闪现 XBRL 模板第 3 号》
以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他干系章程。
本财务报表以本基金持续策动为基础列报。
本财务报表适合企业司帐准则的要求，信得过、好意思满地响应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务
景象以及 2024 年度的策动恶果和净值变动情况等筹商信息。
本基金司帐年度给与公积年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金记账本位币和编制本财务报表所给与的货币均为东谈主民币。除有额外阐述外，均以东谈主民币
元为单元暗意。
金融器具是指形成本基金的金融资产（或欠债）
，并形成其他单元的金融欠债（或资产）或权益
器具的合同。
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（1）金融资产分类
本基金的金融资产于启动阐述时根据顾问金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融欠债分类
除由于金融资产转机不适合拆开阐述条件或赓续涉入被转机金融资产所形成的金融欠债除外，
本基金的金融欠债于启动阐述期间类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、以摊
余成本计量的金融欠债。
本基金于成为金融器具合同的一方时阐述一项金融资产或金融欠债。
永诀为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不当作有用套期工
具的养殖器具，按照取得时的公允价值当作启动阐述金额，干系的交易用度在发生时计入当期损益；
永诀为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值当作启动阐述金额，相
关交易用度计入其启动阐述金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，给与公允价值进行后续计量，其公允
价值变动形成的利得或损左计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，给与本色利率法阐述利息收入，其拆开阐述、修改或减值产
生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并阐述损失准备。
对于不含要紧融资因素的应收款项，本基金利用简化计量方法，按摄影称于通盘这个词存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。除上述给与简化计量方法除外的金融资产，本基金在每个估值日评估其
信用风险自启动阐述后是否照旧显耀增多，如果信用风险自启动阐述后未显耀增多，处于第一阶段，
本基金按摄影称于异日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和本色利率计
算利息收入；如果信用风险自启动阐述后已显耀增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基
金按摄影称于通盘这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和本色利率诡计利
息收入；如果启动阐述后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按摄影称于通盘这个词存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和本色利率诡计利息收入；
本基金在每个估值日评估干系金融器具的信用风险自启动阐述后是否已显耀增多。本基金以单
项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金融器具在估值日发生违
约的风险与在启动阐述日发生讲错的风险，以细目金融器具估量存续期内发生讲错风险的变化情况；
本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的收场而细目
的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日不必付出不必要的额外成本或尽力即可获
得的筹商曩昔事项、刻下景象以及异日经济景象预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期异日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期随机一起或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金成功减记该金融
资产的账面余额；
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当收取该金融资产现款流量的合同权益拆开，或该收取金融资产现款流量的权益已转机，且符
合金融资产转机的拆开阐述条件的，金融资产将拆开阐述；
本基金已将金融资产通盘权上险些通盘的风险和酬报转机给转入方的，拆开阐述该金融资产；
保留了金融资产通盘权上险些通盘的风险和酬报的，不拆开阐述该金融资产；本基金既莫得转机也
莫得保留金融资产通盘权上险些通盘的风险和酬报的，分别下列情况处理：毁灭了对该金融资产控
制的，拆开阐述该金融资产并阐述产生的资产和欠债；未毁灭对该金融资产箝制的，按照其赓续涉
入所转机金融资产的进度阐述筹商金融资产，并相应阐述筹商欠债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和养殖金融欠债），
按照公允价值进行后续计量，通盘公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债，
给与本色利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融欠债的背负已履行、取销或届满，则对金
融欠债进行拆开阐述。
公允价值，是指商场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转机一项
欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量干系资产或欠债，假设出售资产或者转机欠债的有序
交易在干系资产或欠债的主要商场进行；不存在主要商场的，本基金假设该交易在干系资产或欠债
的最故意商场进行。主要商场（或最故意商场）是本基金在计量日随机插足的交易商场。本基金采
用商场参与者在对该资产或欠债订价时为竣事其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或闪现的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有关键意
义的最低头绪输入值，细目所属的公允价值头绪：第一头绪输入值，在计量日随机取得的通常资产
或欠债在活跃商场上未经提拔的报价；第二头绪输入值，除第一头绪输入值外干系资产或欠债成功
或蜿蜒可不雅察的输入值；第三头绪输入值，干系资产或欠债的不可不雅察输入值。
每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中阐述的持续以公允价值计量的资产和欠债进行重新
评估，以细目是否在公允价值计量头绪之间发生提拔。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则细目公
允价值并进行估值：
（1）存在活跃商场的金融器具，按照估值日随机取得的通常资产或欠债在活跃商场上未经提拔
的报价当作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采
用最近交易日的报价细目公允价值。有充足左证标明估值日或最近交易日的报价不可信得过响应公允
价值的，应付报价进行提拔，细目公允价值。
与上述投资品种通常，但具有不同特征的，应以通常资产或欠债的公允价值为基础，并在估值
期间中推敲不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值期间中不应将该限制当作特征推敲。此外，基金顾问东谈主不应试虑因大宗持有相
关资产或欠债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃商场的金融器具，应给与在刻下情况下适用而且有填塞可利用数据和其他信息
搭救的估值期间细目公允价值。给与估值期间细目公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，只消在
无法取得干系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；
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（3）如有可信左证标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，基金顾问东谈主可根据具
体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国度最新章程估值。
当本基金具有抵销已阐述金融资产和金融欠债的法定权益，且该种法定权益面前是可实施的，
同期本基金想象以净额结算或同期变现该金融资产和奉赵该金融欠债时，金融资产和金融欠债以相
互抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此除外，金融资产和金融欠债在资产欠债表内分别列示，
不予互相抵销。
实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购阐述日及基金赎回阐述日阐述。上述申购和赎回分别包括基金提拔所引起的转入基金的
实收基金增多和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已竣事损益平准金和未竣事损益平准金。已竣事损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已竣事收益/（损失）占基金净值比例诡计的金
额。未竣事损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未竣事利得/
（损失）占基金净值比例诡计的金额。损益平准金于基金申购阐述日或基金赎回阐述日阐述。未实
现损益平准金与已竣事损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分拨利
润/（累计亏欠）”。
（1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按期进款，按
左券章程的利率及持有期重新诡计进款利息收入，并根据提前支取所本色收到的利息收入与账面已
阐述的利息收入的差额阐述利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；
债券投资和资产搭救证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率诡计的金额
扣除适用情况下的干系税费后的净额阐述为投资收益，在证券本色持有期内逐日计提；
措置交易性金融资产的投资收益于成交日阐述，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额
的差额扣除适用情况下的干系税费后的净额入账，同期转出已阐述的公允价值变动收益；
（3）措置养殖器具的投资收益于成交日阐述，并按措置养殖器具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的干系税费后的净额入账，同期转出已阐述的公允价值变动收益；
（4）买入返售金融资产收入，按本色利率法阐述利息收入，在回购期内逐日计提；
（5）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
生的预估升值税后的净额形成的应计入当期损益的利得或损失；
（6）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增多或者欠债减少、且经济利益的流
入额随机可靠计量时给予阐述。
本基金的顾问东谈主酬报和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接受干系办事的期间计入
当期损益。
以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐述的利息开销按本色利率法诡计，本色利率法与直线
法相反较小的则按直线法诡计。
本基金统一类别的每一基金份额享有同瓜分拨权。本基金收益以现款体式分拨，但基金份额持
有东谈主可选拔现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分拨利润中的未竣事部分为正数，包括基金策动行为产生的未竣事损益以及基金份额交易产
生的未竣事平准金等，则期末可供分拨利润的金额为期末未分拨利润中的已竣事部分；若期末未分
配利润的未竣事部分为负数，则期末可供分拨利润的金额为期末未分拨利润，即已竣事部分相抵未
竣事部分后的余额。
经宣告的拟分拨基金收益于分成除权日从净资产转出。
策动分部是指本基金内同期骄气下列条件的构成部分：
（1）该构成部分随机在日常行为中产生收入、发生用度；
（2）随机按期评价该构成部分的策动恶果，以决定向其配置资源、评价其功绩；
（3）随机取得该构成部分的财务景象、策动恶果和现款流量等筹商司帐信息。
如果两个或多个策动分部具有相似的经济特征，而且骄气一定条件的，则合并为一个策动分部。
本基金面前以一个策动分部运作，不需要进行分部讲演的闪现。
本基金本讲演期无其他关键的司帐政策和司帐测度。
本基金本讲演期未发生司帐政策变更。
本基金本讲演期无司帐测度变更。
第 24页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
本基金本讲演期无要紧司帐缺欠的内容和更正金额。
（1）升值税
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的示知》
的章程，对质券投资基金（闭塞式证券投资基金，灵通式证券投资基金）顾问东谈主利用基金买卖股票、
债券的转让收入免征升值税；国债、场地政府债利息收入以及金融同行来回利息收入免征升值税；
进款利息收入不征收升值税；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的示知》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同行来回利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号《对于金融机构同行来回等升值税政策的补充通
知》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同行来回利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号《对于明确金融、房地产征战、磨真金不怕火辅助办事
等升值税政策的示知》的章程，资管居品运营过程中发生的升值税应税行动，以资管居品顾问东谈主为
升值税征税东谈主；
根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号《对于资管居品升值税筹商问题的示知》的章程，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品顾问东谈主运营资管居品过程中发生的升值税应税行动（以下简称“资
管居品运营业务”），暂适用浅显计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品顾问东谈主未分别
核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品顾问东谈主可选拔分别
或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额；
根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕90 号《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税政策
的示知》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品顾问东谈主运营资管居品提供的贷款办事、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下章程细目销售额：提供贷款办事，以利息及利息性质的收入为销售
额；
升值税附加税包括城市珍重确立税、磨真金不怕火费附加和场地磨真金不怕火附加，以本色交纳的升值税税额为
计税依据，分别按章程的比例交纳。
（2）企业所得税
根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号《对于证券投资基金税收政策的示知》的章程，
自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（闭塞式证券投资基金，灵通式证券投资基金）顾问东谈主利用
基金买卖股票、债券的差价收入，赓续免征企业所得税；
根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号《对于企业所得税多少优惠政策的示知》的章程，
对质券投资基金从证券商场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入至极他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个东谈主所得税
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号《财政部、国度税务总局对于储蓄进款利息所
得筹商个东谈主所得税政策的示知》的章程，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄进款利息所得暂免征收个
东谈主所得税。
单元：东谈主民币元
神色 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
活期进款 4，201，348.66 4，995，573.20
即是：本金 4，200，459.35 4，994，167.25
加：应计利息 889.31 1，405.95
减：坏账准备 - -
按期进款 - -
即是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：进款期限 1 个月以内 - -
进款期限 1-3 个月 - -
进款期限 3 个月以上 - -
其他进款 - -
即是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
悉数 4，201，348.66 4，995，573.20
单元：东谈主民币元
本期末 2024 年 12 月 31 日
神色
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄金 - - - -
合约
交易所商场 67，059，834.93 1，495，303.01 67，876，703.01 -678，434.93
债券 银行间商场 2，781，415，933.71 46，440，617.17 2，829，036，917.17 1，180，366.29
悉数 2，848，475，768.64 47，935，920.18 2，896，913，620.18 501，931.36
资产搭救证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
悉数 2，848，475，768.64 47，935，920.18 2，896，913，620.18 501，931.36
上年度末 2023 年 12 月 31 日
神色
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
第 26页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄金 - - - -
合约
交易所商场 94，770，768.60 712，191.50 95，435，691.50 -47，268.60
债券 银行间商场 540，677，189.54 11，667，612.65 553，996，062.65 1，651，260.46
悉数 635，447，958.14 12，379，804.15 649，431，754.15 1，603，991.86
资产搭救证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
悉数 635，447，958.14 12，379，804.15 649，431，754.15 1，603，991.86
无余额。
单元：东谈主民币元
本期末 2024 年 12 月 31 日
神色
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所商场 - -
银行间商场 - -
悉数 - -
上年度末 2023 年 12 月 31 日
神色
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所商场 29，271，289.82 -
银行间商场 - -
悉数 29，271，289.82 -
无余额。
无。
单元：东谈主民币元
神色 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
第 27页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
应付证券出借讲错金 - -
应付交易用度 36，160.00 8，307.25
其中：交易所商场 - -
银行间商场 36，160.00 8，307.25
应付利息 - -
预提用度 80，000.00 160，000.00
悉数 116，160.00 168，307.25
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 A
金额单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
神色
基金份额（份） 账面金额
上年度末 155，088，281.69 155，088，281.69
本期申购 2，040，343，120.68 2，040，343，120.68
本期赎回（以“-”号填列） -1，372，683，187.17 -1，372，683，187.17
本期末 822，748，215.20 822，748，215.20
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 C
金额单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
神色
基金份额（份） 账面金额
上年度末 487，929，438.10 487，929，438.10
本期申购 3，432，059，195.87 3，432，059，195.87
本期赎回（以“-”号填列） -2，587，824，462.84 -2，587，824，462.84
本期末 1，332，164，171.13 1，332，164，171.13
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 A
单元：东谈主民币元
神色 已竣事部分 未竣事部分 未分拨利润悉数
上年度
末
本期期
初
本期利
润
本期基
金份额
交易产 30，642，752.58 20，092，872.57 50，735，625.15
生的变
动数
第 28页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
其中：基
金申购 129，907，415.64 58，399，334.90 188，306，750.54
款
基金赎 -99，264，663.06 -38，306，462.33 -137，571，125.39
回款
本期已
分拨利 - - -
润
本期末 70，021，963.23 23，755，318.87 93，777，282.10
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债 C
单元：东谈主民币元
神色 已竣事部分 未竣事部分 未分拨利润悉数
上年度
末
本期期
初
本期利
润
本期基
金份额
交易产 33，155，162.82 26，302，714.63 59，457，877.45
生的变
动数
其中：基
金申购 208，535，083.77 98，460，003.15 306，995，086.92
款
基金赎 -175，379，920.95 -72，157，288.52 -247，537，209.47
回款
本期已
分拨利 - - -
润
本期末 106，938，921.27 38，525，501.53 145，464，422.80
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
活期进款利息收入 187，356.33 37，487.45
按期进款利息收入 - -
其他进款利息收入 - -
结算备付金利息收入 209，551.21 12，755.52
第 29页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
其他 726.76 1，357.02
悉数 397，634.30 51，599.99
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
债券投资收益——利息收入 94，314，205.61 7，425，055.80
债券投资收益——买卖债券（债
-3，651，356.50 565，328.99
转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
- -
入
债券投资收益——申购差价收
- -
入
悉数 90，662，849.11 7，990，384.79
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成本总额
减：应计利息总额 59，151，015.30 6，801，491.47
减：交易用度 33，120.00 18，273.75
买卖债券差价收入 -3，651，356.50 565，328.99
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
第 30页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
国债期货投资收益 6，054，311.75 -
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色称呼
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
——股票投资 - -
——债券投资 -1，102，060.50 1，806，224.21
——资产搭救证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
——权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值变动 - -
产生的预估升值税
悉数 -1，102，060.50 1，806，224.21
无。
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
审计用度 80，000.00 40，000.00
信息闪现费 120，000.00 120，000.00
证券出借讲错金 - -
汇划手续费 48，518.72 16，309.25
账户珍重费 37，200.00 37，200.00
悉数 285，718.72 213，509.25
第 31页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
规章资产欠债表日，本基金并不必作闪现的或有事项。
规章财务报表批准日，本基金无要紧资产欠债表日后事项。
关联方称呼 与本基金的关系
中信银行股份有限公司 基金托管东谈主、基金销售机构
中信建投基金顾问有限公司 基金顾问东谈主、注册登记机构、基金销售机构
中信建投证券股份有限公司 基金顾问东谈主的鼓舞、基金销售机构
中信建投利信本钱顾问（北京）有限公司 基金顾问东谈主的子公司
中信建投期货有限公司 与基金顾问东谈主统一控股鼓舞、基金销售机构
注：下述关联交易均在往往业务边界内按一般生意条件签订。
无。
无。
金额单元：东谈主民币元
本期
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日
至 2023 年 12 月 31 日
关联方称呼 日
成交金额 占当期债券成交 成交金额 占当期债券成交
总额的比例 总额的比例
中信建投证券股份 1，373，915，653.58 91.92% 600，981，954.14 100.00%
有限公司
金额单元：东谈主民币元
上年度可比期间
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12
关联方称呼 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日
日
第 32页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交总额的比例
中信建投证券股 7，949，950，000.00 100.00% 1，700，180，000.00 100.00%
份有限公司
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的顾问
费
其中：应支付销售机构的客户维
护费
应支付基金顾问东谈主的净
顾问费
注：支付基金顾问东谈主中信建投基金顾问有限公司的顾问东谈主酬报按前一日基金资产净值 0.25%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其诡计公式为：
日顾问东谈主酬报＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
神色
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管
费
注：支付基金托管东谈主中信银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.06%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其诡计公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.06%/当年天数。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
赢得销售办事费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售办事费
称呼 中信建投稳益 90 天滚动 中信建投稳益 90 天滚动 悉数
持有中短债 A 持有中短债 C
中信银行股份有限公司 - 1，627，280.14 1，627，280.14
第 33页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
中信建投基金顾问有限公司 - 9，144.28 9，144.28
中信建投证券股份有限公司 - 475，970.50 475，970.50
悉数 - 2，112，394.92 2，112，394.92
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
赢得销售办事费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售办事费
称呼 中信建投稳益 90 天滚动 中信建投稳益 90 天滚动 悉数
持有中短债 A 持有中短债 C
中信建投基金顾问有限公司 - 24，192.62 24，192.62
中信建投证券股份有限公司 - 48，687.49 48，687.49
中信银行股份有限公司 - 29，712.31 29，712.31
悉数 - 102，592.42 102，592.42
注：支付基金销售机构的销售办事费按前一日 C 类基金份额基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金顾问有限公司，再由中信建投基金顾问有限公司诡计
并支付给各基金销售机构。其诡计公式为：
日销售办事费＝前一日 C 类基金资产净值×0.15%/当年天数。
无。
无。
无。
单元：东谈主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至
关联方称呼 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股份有限公
司
注：本基金的银行进款由基金托管东谈主中信银行股份有限公司搭救，按同行利率或约定利率计息。
无。
第 34页，共 54页
中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
无。
无。
无。
无。
规章本讲演期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间商场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 510，163，153.75 元，是以如下债券当作质押：
金额单元：东谈主民币元
债券代码 债券称呼 回购到期日 期末估值单价 数目（张） 期末估值总额
色债
色债 01
悉数 6，032，000 618，561，058.35
无。
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
本基金在日常策动行为中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及商场风险。本基金顾问
东谈主制定了政策和规范来识别及分析这些风险，并设定恰当的风险名额及里面箝制过程，通过可靠的
顾问及信息系统持续监控上述各样风险。
本基金顾问东谈主的风险顾问机构由董事会下属的公司风险箝制与合规委员会、守护长、公司风险
顾问委员会、风险顾问部以及各个业务部门构成。公司实行全面、系统的风险顾问，风险顾问覆盖
公司通盘计谋步地、业务步地和操作步地。同期制定了系统化的风险顾问规范，对风险顾问的通盘这个词
过程进行评估和立异。本基金的基金顾问东谈主在董事会下确立风险箝制与合规委员会，负责制定风险
顾问的宏不雅政策，审议通过风险箝制的总体步伐等；在顾问层层面确立风险顾问委员会，辩论和制
定公司日常策动过程中风险防御和箝制步伐；在业务操作层面，由风险顾问部负责协调并与各部门
相助完成运立场险顾问。
本基金的基金顾问东谈主对于金融器具的风险顾问方法主若是通过定性和定量相和解的分析方法去
评估多样风险发生的可能性至极发生可能给基金资产变成的损失。从定性分析的角度起程，判断风
险损失的严重进度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度起程，根据本基金的投资主义，
和解基金资产所利用金融器具特征通过特定的风险量化目的、模子，日常的量化讲演，细目风险损
失的规章和相应置信进度，实时可靠地对多样风险进行监督、查抄和评估，并通过相应有磋磨，将风
险箝制在可承受的边界内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约背负，或者基金所投资证券之刊行东谈主出
现讲错、拒却支付到期本息等情况，导致基金资产损构怨收益变化的风险。
本基金的基金顾问东谈主在交易前对交易敌手的资信景象进行了充分的评估。本基金的银行进款存
放在本基金的托管东谈主或其他领有干系天禀的银行，因而与银行进款干系的信用风险不要紧。本基金
在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限背负公司为交易敌手完成证券交收和款项算帐，
讲错可能性很小；在银行间同行商场等场外商场进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交
割方式进行限制以箝制相应的信用风险。
本基金的基金顾问东谈主建立了信用风险顾问过程，通过对投资品种信用等第评估来箝制证券刊行
东谈主的信用风险，且通过散布化投资以散布信用风险。
单元：东谈主民币元
短期信用评级 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 5，078，236.99 54，891，229.33
悉数 5，078，236.99 54，891，229.33
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行单子等。
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无余额。
单元：东谈主民币元
短期信用评级 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 199，254，802.19 -
悉数 199，254，802.19 -
单元：东谈主民币元
永恒信用评级 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
AAA 1，879，858，964.70 316，098，109.52
AAA 以下 471，221，477.30 185，386，522.02
未评级 104，440，668.77 52，594，014.02
悉数 2，455，521，110.77 554，078，645.56
注：以上按永恒信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行单子等。
无余额。
无余额。
流动性风险是指基金在履行与金融欠债筹商的义务时遭受资金缺少的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有东谈主于灵通期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易商场不活跃而带来的变现艰难或因投资相聚而无法在商场出现剧烈波动的情况下以合理
的价钱变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金顾问东谈主于灵通期内逐日对本基金的申购赎回情
况进行严实监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基
金顾问东谈主在基金合同中想象了多数赎回条件，约定在至极情况下赎回请求的处理方式，箝制因灵通
申购赎回模式带来的流动性风险，有用保障基金持有东谈主利益。
于本期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在一个月以内到期且
计息（该利息金额不要紧）外，本基金所承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一个月以内且
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不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约
到期现款流量。
本基金的基金顾问东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作顾问办法》及《公
开召募灵通式证券投资基金流动性风险顾问章程》等法例的要求对本基金组合股产的流动性风险进
行顾问，通过零丁的风险顾问部门对本基金的组合持仓相聚度目的、运动受限制的投资品种比例以
及组合在短期间内变现技艺的空洞目的等流动性目的进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行商场交易，部分基金资产运动
暂时受限制不可解放转让的情况参见附注 7.4.12（如有）。此外，本基金可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应付流动性需求，其上限一般不跨越基金持有的债券投资的公允价值。
同期，本基金的基金顾问东谈主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的相聚度；按照穿透
原则对交易敌手的财务景象、偿付技艺及杠杆水对等进行必要的守法探访与严格的准入顾问，以及
对不同的交易敌手实施交易额度顾问并进行动态提拔等步伐严格顾问本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金顾问东谈主建立了逆回购交易质押品顾问轨制：根据质押
品的天禀细目质押率水平；持续监测质押品的风险景象与价值变动以确保质押品按公允价值诡计足
额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接
受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资边界保持一致。
商场风险是指基金所持金融器具的公允价值或异日现款流量因所处商场各样价钱因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。
利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受商场利率变动而发生波动的风险。利率敏锐性
金融器具均濒临由于商场利率高潮而导致公允价值着落的风险，其中浮动利率类金融器具还濒临每
个付息期间收场根据商场利率重新订价时对于异日现款流影响的风险。
本基金的基金顾问东谈主按期对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过提拔投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行顾问。
单元：东谈主民币元
本
期
末
月
日
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资
产
货
币
资
金
结
算
备 24，385，534.44 - - - 24，385，534.44
付
金
存
出
保 31，187.20 - - - 31，187.20
证
金
交
易
性
金 -
融
资
产
应
收
申 - - - 2，825，783.96 2，825，783.96
购
款
资
产 2，176，949，638.3 737，322，587.8 11，259，464.2 2，928，357，474.4
总 1 8 9 4
计
负
债
卖
出
回
购
金 510，163，153.75 - - - 510，163，153.75
融
资
产
款
应 - - - 22，807，616.49 22，807，616.49
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付
赎
回
款
应
付
管
理 - - - 529，745.15 529，745.15
东谈主
报
酬
应
付
托 - - - 127，138.83 127，138.83
管
费
应
付
销
售 - - - 196，570.84 196，570.84
服
务
费
应
交
- - - 262，998.15 262，998.15
税
费
其
他
- - - 116，160.00 116，160.00
负
债
负
债
总
计
利
率
敏
感
度
缺
口
上
年
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度
末
月
日
资
产
货
币
资
金
结
算
备 836，678.09 - - - 836，678.09
付
金
存
出
保 27，493.36 - - - 27，493.36
证
金
交
易
性
金 460，373，970.96 - 649，431，754.15
融
资
产
买
入
返
售
金
融
资
产
应
收
申 - - - 12，701，205.86 12，701，205.86
购
款
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资
产 146，033，192.9 43，024，590.2
总 5 4
计
负
债
应
付
清 - - - 4，692，695.21 4，692，695.21
算
款
应
付
管
理 - - - 128，741.35 128，741.35
东谈主
报
酬
应
付
托 - - - 30，897.93 30，897.93
管
费
应
付
销
售 - - - 62，089.23 62，089.23
服
务
费
应
交
- - - 118，315.47 118，315.47
税
费
其
他
- - - 168，307.25 168，307.25
负
债
负
债
- - - 5，201，046.44 5，201，046.44
总
计
利 146，033，192.9 43，024，590.2
率 5 4
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敏
感
度
缺
口
注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约章程的利率重新订价日或到期日孰早者
给予分类。
假设 除商场利率除外的其他商场变量保持不变
对资产欠债表日基金资产净值的影响金额（单元：东谈主民币
元）
干系风险变量的变动
上年度末 2023 年 12 月 31
本期末 2024 年 12 月 31 日
日
分析
商场利率着落 25 个基
点
商场利率高潮 25 个基
-5，178，270.82 -2，129，750.19
点
外汇风险是指金融器具的公允价值或异日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的通盘资产及欠债以东谈主民币计价，因此无要紧外汇风险。
其他价钱风险是指基金所持金融器具的公允价值或异日现款流量因除商场利率和外汇汇率除外
的商场价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行商场交易
的固定收益品种，因此无要紧其他价钱风险。
公允价值计量收场所属的头绪，由对公允价值计量举座而言具有关键好奇瞻仰的输入值所属的最低
头绪决定：
第一头绪：通常资产或欠债在活跃商场上未经提拔的报价。
第二头绪：除第一头绪输入值外干系资产或欠债成功或蜿蜒可不雅察的输入值。
第三头绪：干系资产或欠债的不可不雅察输入值。
单元：东谈主民币元
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公允价值计量收场所属的头绪 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
第一头绪 - -
第二头绪 2，896，913，620.18 649，431，754.15
第三头绪 - -
悉数 2，896，913，620.18 649，431，754.15
对于公开商场交易的证券，若不存在活跃商场未经提拔的报价(包括要紧事项、新发未上市等原
因所致)，本基金不会于此期间将干系证券的公允价值列入第一头绪，并根据估值提拔中给与的对公
允价值计量举座而言具有关键好奇瞻仰的输入值所属的最低头绪，细目干系投资的公允价值应属第二层
次或第三头绪。本基金以导致各头绪之间提拔的事项发寿辰为阐述各头绪之间提拔的时点。
本基金本讲演期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融器具。
本基金持有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金
融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。
规章资产欠债表日，本基金无需要阐述的承诺事项。
规章资产欠债表日，本基金无需要阐述的其他关键事项。
本财务报表已于 2025 年 3 月 28 日经本基金的基金顾问东谈主批准。
§8 投资组合讲演
金额单元：东谈主民币元
序号 神色 金额 占基金总资产的比例(%)
其中：股票 - -
其中：债券 2，896，913，620.18 98.93
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资产搭救证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产
无余额。
无余额。
无余额。
无。
无。
无。
金额单元：东谈主民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
其中：政策性金融债 237，059，470.23 9.90
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金额单元：东谈主民币元
占基金资产净值比例
序号 债券代码 债券称呼 数目(张) 公允价值
(%)
续债
微债
微债 01
无余额。
无余额。
无余额。
无。
本基金在进行国债期货投资时，根据风险顾问原则，以套期保值为目的，给与流动性好、交易
活跃的期货合约，通过对基本面和资金面的分析，对国债商场走势作念出判断，以当作细目国债期货
的头寸标的和额度的依据，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金顾问东谈主充分考
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虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，利用国债期货对冲系统风险，以达到裁减投资组合的
举座风险的目的。
本基金投资国债期货对组合举座风险影响较小，适合既定的投资政策和主义。
到公开指摘、处罚的情形阐述
讲演期内，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，中国邮政储蓄银行股份有限公司在讲演编
制日前一年内曾受到国度外汇顾问局北京市分局的处罚，中国光大银行股份有限公司、祥瑞银行股
份有限公司、招商银行股份有限公司在讲演编制日前一年内曾受到国度金融监督顾问总局的处罚，
兴业银行股份有限公司在讲演编制日前一年内曾受到国度金融监督顾问总局福建监管局的处罚，福
建海峡银行股份有限公司在讲演编制日前一年内曾受到中国东谈主民银行福建省分行的处罚，国度征战
银行在讲演编制日前一年内曾受到国度金融监督顾问总局北京监管局的处罚。
本基金对上述主体所刊行证券的投资有磋磨规范适合干系法律法例、基金合同及公司轨制的章程。
除上述主体外，基金顾问东谈主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调
查，或在讲演编制日前一年内受到公开指摘、处罚的情形。
基金投资的前十名股票未超出基金合同章程的备选股票库。
单元：东谈主民币元
序号 称呼 金额
无余额。
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无余额。
由于四舍五入的原因，分项之和与悉数项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有东谈主信息
份额单元：份
户均持有 持有东谈主结构
持有东谈主
份额级 的基金份 机构投资者 个东谈主投资者
户数
别 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额比
（户）
比例 例
中信建
投稳益
动持有
中短债 A
中信建
投稳益
动持有
中短债 C
悉数 50，826 42，397.84 127，283，729.93 5.9067% 2，027，628，656.40 94.0933%
注：持有东谈主户数悉数数少于各分项之和，系部分基金持有东谈主办有多个份额类别基金所致。
神色 份额级别 持有份额总和（份） 占基金总份额比例
基金顾问东谈主通盘从业东谈主 中信建投稳益 90 天滚 2，351，218.70 0.2858%
员持有本基金 动持有中短债 A
中信建投稳益 90 天滚 1，061，679.72 0.0797%
动持有中短债 C
悉数 3，412，898.42 0.1584%
神色 份额级别 持有基金份额总量的数目区间（万份）
本公司高档顾问东谈主员、基金投资和研究 中信建投稳益 90 10~50
部门负责东谈主办有本灵通式基金 天滚动持有中短
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债A
中信建投稳益 90 50~100
天滚动持有中短
债C
悉数 50~100
本基金基金司理持有本灵通式基金 中信建投稳益 90 10~50
天滚动持有中短
债A
中信建投稳益 90 0
天滚动持有中短
债C
悉数 10~50
§10 灵通式基金份额变动
单元：份
中信建投稳益 90 天滚动 中信建投稳益 90 天滚动
持有中短债 A 持有中短债 C
基金合同收效日（2021 年 12 月 20 日）基金份
额总额
本讲演期期初基金份额总额 155，088，281.69 487，929，438.10
本讲演期基金总申购份额 2，040，343，120.68 3，432，059，195.87
减：本讲演期基金总赎回份额 1，372，683，187.17 2，587，824，462.84
本讲演期基金拆分变动份额（份额减少以
- -
“-”填列）
本讲演期期末基金份额总额 822，748，215.20 1，332，164，171.13
§11 要紧事件揭示
本讲演期内，本基金未召开基金份额持有东谈主大会。
本讲演期内，基金顾问东谈主、基金托管东谈主的专门基金托管部门无要紧东谈主事变动。
本讲演期内，无触及基金顾问东谈主、基金财产、基金托管业务的诉讼。
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本讲演期内，本基金投资策略未发生调动。
本讲演期内为本基金提供审计办事的司帐师事务所由普华永谈中天司帐师事务所（特殊泛泛合
伙）更换为安永华明司帐师事务所（特殊泛泛合伙）。讲演期内本基金应支付审计机构安永华明司帐
师事务所（特殊泛泛合伙）审计用度 80，000.00 元整，其已提供审计办事的连气儿年限为 1 年。
步伐 1 内容
受到稽察或处罚等步伐的主体 顾问东谈主
受到稽察或处罚等步伐的期间 2024 年 05 月 16 日
采取稽察或处罚等步伐的机构 中国证监会北京监管局
受到的具体步伐类型 责令改正
违背《证券期货策动机构私募资产顾问业务顾问办
受到稽察或处罚等步伐的原因
法》等
顾问东谈主采取整改步伐的情况（如建议整改意 公司积极进行整改，规章本讲演期末已向中国证监会
见） 北京监管局提交完成整改讲演。
其他
注：讲演期内基金顾问东谈主的高档顾问东谈主员无受稽察或处罚等情况。
本讲演期内，基金托管东谈主的托管业务部门至极干系高档顾问东谈主员无受稽察或处罚等情况。
金额单元：东谈主民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数
券商称呼 成交金 占当期股票成 占当期佣金总 备注
量 佣金
额 交总额的比例 量的比例
中信建投证
券
国泰君安证
券
注：1、本讲演期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为国泰君安证券股份有限公司。
司公募基金证券交易用度顾问办法》，基金顾问东谈主选拔证券公司参与证券交易的规范和规范如下：
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（1）选拔证券公司参与证券交易的规范
基金顾问东谈主根据本人合规风控技艺、信息系统确立水平、运营及交易办事技艺、研究办事技艺、产
品顾问边界等情况，审慎选拔财务景象考究，策动稳健表率，系统运行安全，合规风控技艺、运营
及交易办事技艺、研究办事技艺较强的证券公司参与证券交易。
（2）选拔证券公司参与证券交易的规范
基金顾问东谈主指定专东谈主负责参与证券交易的证券公司的准入评估，并根据评估收场完成与证券公司的
左券签订及交易佣金费率的细目等使命。
基金顾问东谈主建立了“证券研究讲演质料评分机制”“证券空洞研究办事评分体系”等，每季度组织
公募投研部门完成对已相助证券公司的研究办事打分评价，评价收场是细目/提拔证券公司股票交易
成交金额及佣金比例限制的参考。
金顾问东谈主闪现的《中信建投基金顾问有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况
（2024 年度）》讲演期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本基金居品年度讲演讲演期为 2024
年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2024 年上半年度仍谨守适用中国证监会原《对于完善证券投资
基金交易席位轨制筹商问题的示知》以及本基金顾问东谈主原《中信建投基金顾问有限公司公募基金交
易单元顾问办法》的干系章程。
金额单元：东谈主民币元
基金交
债券交易 债券回购交易 权证交易
易
占
当
期
占当 基
券商 占当期债 期权 成 金
占当期债
称呼 券回购成 成交 证成 交 成
成交金额 券成交总 成交金额
交总额的 金额 交总 金 交
额的比例
比例 额的 额 总
比例 额
的
比
例
中信
建投 1，373，915，653.58 91.92% 7，949，950，000.00 100.00% - - - -
证券
国泰
君安 120，812，869.73 8.08% - - - - - -
证券
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
序号 公告事项 法定闪现方式 法定闪现日历
中信建投基金顾问有限公司旗
告教导性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年第 4 季度讲演
中信建投基金顾问有限公司关
旗下基金干系销售业务的公告
对于中信建投基金顾问有限公
司旗下部分基金在中信银行股
份有限公司通达基金提拔业务
的公告
对于中信建投基金顾问有限公
司旗下部分基金增多江苏银行
通按期定额投资业务及开展费
率优惠的公告
中信建投基金顾问有限公司旗
示性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年年度讲演
对于中信建投基金顾问有限公
司旗下部分基金增多万家资产
销机构并通达按期定额投资业
务及开展费率优惠的公告
中信建投基金顾问有限公司旗
告教导性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年第 1 季度讲演
中信建投稳益 90 天滚动持有中
份额)基金居品尊府撮要更新
中信建投稳益 90 天滚动持有中
份额)基金居品尊府撮要更新
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
中信建投基金顾问有限公司旗
告教导性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年第 2 季度讲演
中信建投基金顾问有限公司关
于旗下部分基金的销售机构由
更为华源证券股份有限公司的
公告
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示性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年中期讲演
对于中信建投基金顾问有限公
司旗下部分基金增多国贸期货
期定额投资业务及开展费率优
惠的公告
中信建投基金顾问有限公司旗
告教导性公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
年第 3 季度讲演
中信建投基金顾问有限公司关
司帐师事务所的公告
中信建投稳益 90 天滚动持有中
阐述书（更新）
中信建投稳益 90 天滚动持有中
份额)基金居品尊府撮要更新
中信建投稳益 90 天滚动持有中
份额)基金居品尊府撮要更新
中信建投基金顾问有限公司关
的公告
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中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2024 年年度讲演
销中心办公地址及传真号码变
更的公告
§12 影响投资者有磋磨的其他关键信息
本讲演期内，未出现单一投资者持有基金份额比例达到或跨越 20%的情况。
本基金暂不向金融机构自营账户销售。本基金单一投资者单日申购金额不跨越 1000 万元（个东谈主、
公募资产顾问居品、劳动年金、企业年金想象除外）。
《中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》
；
《中信建投稳益 90 天滚动持有中短债债券型证券投资基金托管左券》
；
基金顾问东谈主、基金托管东谈主处。
投资者不错在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
中信建投基金顾问有限公司
二〇二五年三月三十一日
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